乡镇卫生院财务自查报告范文

一、前言

乡镇卫生院作为基层医疗卫生机构，财务管理工作的规范和有序，对于保障医疗服务的正常运行具有重要的意义。为了加强财务自查工作，提高财务管理水平，特开展本次财务自查活动，旨在发现问题、查找原因、提出改进措施，进一步推动乡镇卫生院财务工作的规范与健康发展。

二、自查内容

（一）财务管理制度执行情况

1. 是否建立健全了财务管理制度，是否按照制度进行操作？ 2. 是否及时更新了财务制度，是否存在过时的制度没有及时废止？

3. 财务档案的管理是否规范，是否保存了必要的财务依据文件？

（二）财务核算与报表编制情况

1. 是否按照国家财务制度规定进行财务核算，是否正确记录了所有收支事项？

2. 是否按照规定时间及时编制了各项财务报表，是否存在迟报、漏报及报表错误的情况？

3. 是否存在报表数据不真实、不准确的情况？ （三）资金管理情况

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1. 费用收入的核算是否规范，是否存在费用分类错误的情况？

2. 资金的管理是否规范，是否存在滞留、挪用、使用不当等违规行为？

3. 是否按照规定程序进行购买及支付，是否存在超额采购、超额支付等问题？

（四）资产管理情况

1. 是否建立了固定资产管理制度，是否进行了准确的固定资产登记、盘点？

2. 是否存在固定资产使用不当、借用转借、损毁灭失等情况？

3. 固定资产报废的程序是否规范，是否存在报废程序不符、报废无手续等问题？

（五）财务监督和内部控制情况

1. 是否建立了健全的财务监督机制，是否进行了定期的内部审计？

2. 是否存在财务监督不到位、审计结果未及时整改的情况？ 3. 内部控制制度是否健全有效，是否存在内部控制松散、不完善的情况？

三、自查过程

本次财务自查活动共分为以下几个环节：

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（一）前期准备：组建自查工作组，明确自查目标和任务，制定自查计划和工作方案。

（二）自查实施：按照自查计划，对照财务管理制度和相关法规，对各项财务管理工作进行自查。

（三）材料整理：将自查过程中发现的问题进行整理和归档，并制定改进措施和整改计划。

（四）报告撰写：根据自查的结果和问题整理，撰写财务自查报告，提出改进措施和建议。

（五）报告审核：报告经过自查组成员审核，对问题的合理性、解决措施的可行性进行评估和审定。

（六）报告汇报：将报告报送给上级主管部门，并组织专题会议向相关人员汇报自查工作和结果。

四、自查结果

经过全面的自查工作，我们发现了一些问题：

（一）财务管理制度执行不严格，存在的制度过时未更新，部分单位没有建立和落实财务档案管理制度。

（二）部分财务报表编制存在迟报、漏报和错误的情况，报表数据不准确，未及时进行核查和调整。

（三）费用收入核算管理不规范，存在费用分类错误的情况，部分单位存在滞留、挪用和使用不当的情况。

（四）固定资产管理不到位，存在固定资产使用不当、借用转借和损毁灭失的情况，报废程序不规范。

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（五）财务监督和内部控制不完善，财务监督机制不健全，审计结果整改不及时，内部控制存在松散和不完善的情况。

五、改进措施

针对以上问题，我们提出以下改进措施：

（一）建立健全财务管理制度，及时更新制度，明确工作职责和操作流程。

（二）加强财务报表编制和核查工作，确保报表准确无误。 （三）加强费用收入核算和管理，建立费用分类准则，规范费用使用。

（四）规范固定资产管理，加强资产登记和盘点工作，完善报废程序。

（五）加强财务监督和内部控制，建立健全监督机制，及时整改审计结果，健全内部控制制度。

六、结语

本次财务自查工作发现了一系列问题和隐患，通过制定改进措施和整改计划，我们将解决财务管理中存在的问题，提高财务工作的规范和有效性。希望全体工作人员能够共同努力，落实改进措施，推动乡镇卫生院财务工作迈上新台阶！

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