运输发票报销

公司名称 文件名称 批准 财务审批制度 审核 编制 文件编号 版 次 页 次 财务部 实施日期 货物运输报销流程及审批规定 1. 目的：为了加强货物运输费用的报销管理，特制定本制度。 2. 适用范围：本制度适用于公司所有购买A类物资、产品销售及退回、伴随产品销售或退回的其他物资的运输费用报销。 3. 定义：无 4. 职责 4.1. 财务部现负责产品（包括附带、回带的其他物资）运输的公路运费的审核、运费结算清单的开具。 4.2. 财务经理负责产品国内运输的所有运输方式的标准运价的制定、国内销售产品（包括附带、回带的其他物资）运输的铁路运费、海运费的审核及报销凭单的审核。 4.3. 出口负责产品出口海运费的审核及报销凭单的填制。 4.4. 采购部负责A类物资购买（包括国内采购及进口）运费的审核及报销凭单的填制。 4.5. 财务部稽核员负责标准运价内的产品（包括附带、回带的其他物资）运输的运费、海运费的核准；负责超过标准运价或无标准运价的产品（包括附带、回带的其他物资）运输的铁路运费、海运费的复核。 4.6. 财务部经理负责标准运价内的产品（包括附带、回带的其他物资）运输的公路运费的核准；负责超过标准运价或无标准运价的产品（包括附带、回带的其他物资）运输的公路运费的复核。 4.7. 财务经理负责所有超标准运价运费的核准。 5. 指导文件:《物料收发制度》。 流 程 责 任 单 位 规 定 接受运费结算单据 产品公路运费报销流程 Y 无运费价目表或运价超标？ 财务部 接受运输单位的运费结算单、运费发票 对运费结算联、运费发票等进行审核 审核无误后开具运费结算清单及填制报销凭单 对报销单据的真实性、数量、单价、金额等进行复核 查看运费价目表，看价目表中有无相应规定及运价是否超过表中的运价标准 如运价未超过运费价目表中规定的运价标准，可直接予以核准 负责核准运费价目表中无相应规定或或运价超过运价标准的运费 单据的审核 财务部 填制运费结算清单及报销凭单的复核 报销凭单 财务部 财务部经理 财务部经理 N 报销凭单核准 财务部经理 财务部经理 报销凭单核准 公司名称 文件名称 财务审批制度 文件编号 版 次 页 次 货物运输报销流程及审批规定 流 程 接受运费结算单据 责 任 单 位 营销部 规 定 产品国内销售铁路、海运运费报销流程 Y N 报销凭单核准 无运费价目表或运价超标？ 接受运输单位的运费结算单、运费发票 对单据的真实性、数量、运价、金额等进行审核并填制报销凭单 对报销单据的真实性、数量、单价、金额等进行复核 查看运费价目表，看价目表中有无相应规定及运价是否超过运价标准 如运价未超过运费价目表中规定的运价标准，财务部稽核员可予以核准 负责核准运费价目表中无相应规定或运价超过运价标准的运费 审核并填制报销凭单 营销部 报销凭单的复核 财务部稽核员 财务部稽核员 财务部稽核员 报销凭单核准 财务经理 接受运费结算单据 出口部 接受运输单位的运费结算单据 对单据的真实性、数量、运价、金额等进行审核并填制报销凭单 对报销单据的真实性、数量、单价、金额等进行复核 查看运费价目表，看价目表中有无相应规定及运价是否超过运价标准 如运价未超过运费价目表中规定的运价标准，财务部稽核员可予以核准 负责核准运费价目表中无相应规定或或运价超过运价标准的运费 产品出口海运费报销流程 报销凭单核准 审核并填制报销凭单 出口部 Y N 报销凭单核准 无运费价目表或运价超标？ 报销凭单的复核 财务部稽核员 财务部稽核员 财务部稽核员 财务经理 公司名称 文件名称 财务审批制度 文件编号 版 次 页 次 货物运输报销流程及审批规定