我国商业银行风险管理问题的再研究

我国商业银行风险管理问题的再研究　李谧　（西南财经大学保险学院）　【摘要】商业银行的市场化是中国商业银行面临的共同挑战，在世　在不发生损失的情况下很快实现变现；一种是负债的流动性，也就　界激烈的市场竞争条件下，商业银行面Ｉ１名的风险包括了信用风险、　是说银行以较低的成本在需要的时候获得所需资金的能力。我国　市场风险和流动性风险等风险形式。而如何降低风险的发生也是　的流动性风险主要是资产方面主要存在有短期贷款比例较低，中　我国商业银行面临的重大课题，本文将从银行业内部风险控制盒　长期较高的现象，这种资金来源和运用期限出现了严重的错配为　外部信息监督来进行阐述。　【关键词】银行，风险，控制　引发流动性风险带来隐患。我国银行的业务比较单一，为了实现银　行利益的最大化，贷款理所当然的成为了盈利工具，因而也就产生　了一系列的求大，高息揽存、虚增存款、不计风险和成本放贷等高　一、概述　风险情况。　中国经济的迅速发展带来了金融业的繁荣，而金融业的繁荣　三、商业银行风险管理对策　也反过来助推着经济的快速发展，在中国繁荣的金融业中，商业银　（一）健全商业银行的风险管理体系。商业银行的风险管理过　行占有非常重要的地位。对于商业银行的定义有很多种，这里我们　程贯穿于商业银行整个经营行为，因此必须从整体和宏观上进行　以《商业银行法》的规定来定义商业银行，商业银行是指依照《商业　保障。健全商业银行公司治理，优化股权结构，实现权力制衡，改变　银行法》和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款、发放贷　目前单一的商业银行董事会、监事会人员结构；制定风险战略，将　款、办理结算业务的企业法人。银行是市场的一部分，而市场本身　风险管理纳入银行的经营过程和发展过程中去，并在实践中保证　具有不确定性，对银行而言也就意味着风险，对于商业银行风险目　实施；部门和人员明确风险职责，建立高效的风险组织结构，借鉴　前理论界把其定义为：商业银行在经营过程中，由于事前无法预料　国外先进的风险控制机制；从企业文化着手，在企业内部树立风险　的不确定因素的影响，使商业银行的实际收益与预期收益产生背　防范意识，员工内部形成风险防范思维，时刻防控风险。　离，从而导致银行蒙受经济损失或获取额外收益的机会和可能性。　（二）完善风险管理考评。风险防控是每一个银行从业者应尽　二、我国商业银行的风险状况　的职责，但是如何真正的将这份责任落到实处还需要外界力量的　商业银行所面对的风险多种多样，这些风险也就是风险管理　强制才能保证。因此商业银行需要实行风险管理严格考评，建立完　工作的主要对象，随着世界范围内的经济全球化不断加快，全球经　善具体的考评指标，以指标为依据；建立规范的等级规范，根据不　济之间的联系不断加强，这种背景下的银行市场化经营必然面对　同的岗位制定不一样的考核指标。最关键的是要将银行风险考评　更多也更为复杂的市场风险。这里我们将粗略的对银行所面对的　与银行员工的绩效结合，从而提高员工风险管控的积极性，降低风　市场风险种类进行梳理，并对当前我国商业银行的风险状况进行　险的发生。在实现风险考评的同时也应该提高风险计量的方法，保　简要的分析。　证计量无误。　（一）信用风险。银行的产生为金融系统的运转是以市场信用　（三）推行先进的风险计量方法。风险的发生不是单一的事件，　为基础的，银行本质上是市场信用的中介机构，因此信用风险是商　其产生和演变的过程都具有某些特征，而能否更早的发现这些风　业银行经营过程中的主要风险。信用风险是指债务人或交易对手　险特诊就成为了阻断风险扩发的关键，也就是风险计量。风险的监　未能执行合同所规定的义务或信用质量发生变化，而给债务人或　控在当前主要是风险计量的信息话，风险信息化计量能够更加准　金融产品拥有人造成经济损失的风险。当前我国商业银行面对的　确的记录银行风险状况，为银行风险的把控提供更加详实的准确　主要信用风险包括以下几个方面：首先是银行信贷过于集中，且主　的分析数据材料，这也是实现风险早期防控的重要保证。因此需要　要以中长期为主。从各大银行信贷资金的流向来看，主要信贷资金　在商业银行中推行更加先进的风险计量理念和手段，实现风险科　都流向了以房地产为代表的基础设施行业，且以经济较为发达的　学计量。　　’地区为主。这样的资金配比状况下，一旦出现行业周期性衰退或者　（四）加强信息披露社会监督。银行是市场经济的一部分，并逐　地方经济出现问题，则大笔资金将无法收回。　渐走向了市场化经营，这就要求银行必须打破信息的不对称，健全　（二）市场风险。目前，我国的汇率制度正在从单一的有管理的　信息披露制度，使市场参与者充分获得关于银行财务状况、经营战　汇率制度向市场化的浮动汇率制度转变，市场化的浮动汇率制度　略、风险管理能力、收益等方面的可靠信息。首先，银行应该主动的　会使汇率波动的范围增大，我国商业银行面临的汇率风险也会因　公开其完整真实的经营信息，从而为市场投资者提供参考依据；其　此而加大。中国的商业银行被禁止投资股票、期货等金融领域，因　次监管部门应该提高对于银行信息公开的要求，在保证量的基础　此我国商业银行面临的主要市场风险是利率风险和汇率风险。随　上逐渐提高质；再次是银行监管部门必须加大对于银行内部经营　着我们利率和汇率制度的逐渐市场化，商业银行在利率上的主动　状况的调研和排查，做到监管有效，从而阻断风险的发生和发展。　性得到加强，因此银行在利率和汇率方面的风险成为商业银行的　一个主要风险。在我国的商业银行经营过程中存在着资产和负债　参考文献：　不一致的情况，在银行内部存在着明显的以存款支持贷款的情况，　［１】彭江平，商业银行风险管理的理论与系统［Ｍ］．成都西南财　这与我国当前金融市场发育不完整，银行融资渠道有限有关，银行　经大学山版社　２００１　内部的资产结构很难在短时间内得到改善。　［２］张宗益，中国经济转型商业银行资本勾风险行为研究兼论　（三）流动性风险。所谓的流动性一般是指该银行可以在任何　巴塞尔协议在我国的实施效果［Ｊ］．财经研究，２００８　时候以合理的价格得到足够的资金来满足其客户随时提取资金的　［３］黎代福，商业银行全面风险管理——基于ＣＯＳ（）＿一ＥＲＭ的　要求。银行的流动性分为两种，一种是资产的流动性，即银行资产　研究［Ｄ】．度门大学，２００６