村镇银行建立初期的经营风险分析——以抚顺市村镇银行为视角

吉林金融研究

No.10，2011GeneralNo.357

村镇银行建立初期的经营风险分析

——以抚顺市村镇银行为视角

赵毅华

（中国人民银行抚顺市中心支行，辽宁抚顺

113000）

摘　要：2006年12月22日，中国银行业监督管理委员会公布调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策,为村镇银行提供了较好的发展空间。但在村镇银行成立之初，由于规模小、存贷业务开展难以及各项机制的不完善等因素制约，村镇银行经营面临一定的风险。关键词：村镇银行；经营风险；农村金融中图分类号：F832.2

文献标识码：A

文章编号：1009-3109（2011）10-0050-04

随着经济的发展,农村的单一农业经济结构已被打破，原有的信贷模式逐渐难以满足农村市场上日益多元的金融服务需求,加之农村客户大多经营规模小、效益低、不规范,所以出现了贷款难、难贷款的局面。2006年12月22日，中国银行业监督管理委员会公布调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策,为村镇银行提供了较好的发展空间。但在村镇银行成立之初，由于规模小、存贷业务开展难以及各项机制的不完善等因素制约，村镇银行经营面临一定的风险。

利润291.6万元；各项存款余额48361万元，其中企业存款24209万元，储蓄存款23812万元；各项贷款余额25098万元，其中个人贷款23568万元，中小企业贷款1530万元。

目前，我国农村金融体系尚不完善，农村金融体系主要由农村信用社、邮政储蓄银行以及农行等国有银行组成。就抚顺市来看，近些年农村金融体系呈现出农村信用社存贷比居高不下，国有银行存贷业务比重相对失衡的现象。首先，随着“三农”对金融支持的需求日显增加，农村信用社流动性呈现趋紧态势。就抚顺市新宾、清原两县来看，2009年两县联社的资产流动性比率、流动性资产比率、备付金率较年初均出现了明显的下降，而存贷比已超过80%。进入2010年，受到天气的影响，春耕期农户资金需求增加，农信社流动性明显不足。其次，国有银行在县域业务比重失衡现象明显。目前，国有银行中对于“三农”有较大支持作用的仅有农业银行。通过对近

一、辖内村镇银行发展现状

经过一年多的筹建工作，截止2010年末，抚顺市已有四家村镇银行。从机构类型看，四家村镇银行均为股份有限公司，为独立法人；从地域分布看，位于乡镇的3家，位于城区的1家；从经营水平看，截止2010末，抚顺市村镇银行资产总计58927万元，负债总计48635万元，本年实现净

收稿日期：2011-10-27

作者简介：赵毅华，男，汉族，上海人，本科，中国人民银行抚顺市中心支行，经济师，研究方向：货币政　　　　　策。

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村镇银行建立初期的经营风险分析

几年农业银行存贷款的趋势研究，农业银行在县域的业务以吸收存款为主，对农户和农业企业的贷款业务正逐步弱化。

农村金融体系欠发达的现状阻碍了县域经济的发展，但为村镇银行的成立和发展提供了有利的条件和环境。抚顺市村镇银行成立以来，受到了农户的欢迎，存贷款业务呈现出增长趋势。

二、成立初期村镇银行存在的风险

(一)村镇银行自身定位不准，面临较大的市场竞争风险

目前，抚顺市的四家村镇银行位于市区附

近，这一区域国有商业银行、股份制商业银行以及地方法人金融机构的分支机构可以触及，因此金融机构之间的竞争激烈。而村镇银行刚刚成立，与国有商业银行、股份制商业银行等大型商业银行相比，由于资金实力弱，网点少，基础设施不完善，各项经营机制不健全，使其在与其他大型金融机构竞争中处于明显的弱势。进而导致村镇银行在弱化服务“三农”职能的同时也面临被市场淘汰的危险。

(二)村镇银行融资难，制约村镇银行扩大规模，存在潜在的经营风险

根据银监会下发的《村镇银行管理暂行规定》四十一条规定，“村镇银行发放贷款应坚持小额、分散的原则，提高贷款覆盖面，防止贷款过度集中。村镇银行对同一借款人的贷款余额不得超过资本净额的5%；对单一集团企业客户的授信余额不得超过资本净额的10%”。受贷款额度的限制，村镇银行错过了许多优质客户，进而导致信贷业务开展不力，使银行面临经营风险。以李石村镇银行为例，李石村镇银行位于李石开发区，资本净额为4000万元，即对于企业最大贷款额度为400万元，在沈抚新城建设的众多项目中仅能满足个别项目的信贷需求。因此资本规模

小，融资渠道单一成为制约村镇银行发展的瓶颈，也为村镇银行稳步经营埋下了隐患。

1.从内部融资看，首先主发起人资金实力较弱，而企业融资意愿不强。就抚顺市来看，四家村镇银行的主发起人为抚顺市农村信用社和抚顺市商业银行。作为地方法人金融机构，农村信用社和商业银行的资金规模有限，限制了村镇银行注册资金的额度。

其次，受自身经营的限制，依靠自有资金积累和股东追加投资扩大资本的可行性较低。通过自有资金积累来进行内部融资可以有效的降低成本、抵御风险，但受规模小、银行利润率低、留存收益有限等因素的制约，使得这种方式不可行。而通过股东追加投资来进行融资，受到股东资金规模的影响，而村镇银行未来经营状况不明朗，也使股东在追加投资过程中，积极性不高。

2.从外部融资看，村镇银行的社会认知度和信誉度不高是导致村镇银行外部融资难的一个重要原因。村镇银行成立时间较短与国有商业银行、邮政储蓄银行以及其他地方法人金融机构相比，市民以及农户对其缺乏了解。此外，我国村镇银行的股东可以为自然人，致使部分居民认为村镇银行是私人银行或认为是由某个村子成立的银行。因此考虑到存款的安全性，许多农户不会选择村镇银行。

(三)流动性充裕有效的回避了流动性风险，但削弱了盈利能力

目前，抚顺市村镇银行流动性充裕，并呈现资金闲置的趋势。抚顺市顺城区银通村镇银行2010年末流动性比率为133%，存贷比仅为10%，较农村信用社存贷比少61.63个百分点，较银监局规定的指标差65个百分点。从银行流动资金来看，村镇银行流动性比率较高，资金闲置影响盈利能力的原因是银行贷款投放种类和资金运作模式的相对单一。从自身看，村镇银行的信贷投放

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风险控制机制尚不健全，竞争实力较弱，加之较高的贷款利率水平使贷款增长速度落后于存款增长速度。从社会环境来看，企业与村镇银行间沟通环节较薄弱，使村镇银行不能获得优质的信贷项目，制约信贷投放。

(四)国家相关政策加重了新成立的村镇银行的资金负担

按照中国人民银行、银监会《关于村镇银行、贷款公司、农村资金互助社、小额贷款公司有关政策的通知》（银发〔2008〕137号）规定，“村镇银行的存款准备金率比照当地农村信用社执行”。以李石村镇银行为例，当地农村信用社为望花区农村信用联社，按照规定，李石村镇银行存款准备金率同于望花区农村信用社，而营业税按照5.5%征缴，较望花区农村信用联社高出2.5个百分点。

表1　村镇银行基本情况表

　　　单位：万元，%

李石村镇银行望花区农村信用联社③＝①/②

存款余额2918611639325.07贷款余额

204038529023.92当年发放贷款602169907960.77营业利润28861347网点数

1812.5员工数

2412519.2是否开办银行卡

否

是

－

注：数据截止2010年12月末

从上表对比可看出，望花区农村信用联社发展较为成熟。李石村镇银行与其相比，在业务规模、资金实力、人员配备、网点覆盖等方面均有一定的差距，加上未开办银行卡业务等因素，村镇银行存贷款业务拓展面临很多实际困难。因此应给予村镇银行适当的政策支持，以确保村镇银行在成立初期能够度过难关。

(五)农村信用环境较差，为村镇银行发展带来信用风险

村镇银行的建立定位于服务“三农”，支持52

中小企业。而目前我市信用体系尚显不完善，农民信用意识较弱。全市农村信用体系的建设不到位，征信知识和金融知识在农村的宣传缺乏必要的载体，加之农民消息闭塞、文化素质较低，使得农民的金融知识匮乏、信用观念淡薄，有钱不还现象依然严重，这在一定程度上增加了村镇银行的信贷风险。

三、加快村镇银行发展的政策建议

1.村镇银行应找准自身定位，加强宣传力度，增强自身竞争力，降低经营风险。村镇银行作为新兴农村金融机构，在竞争激烈的金融市场中处于弱势，因此在建立初期，增强竞争力或减弱竞争环境对于村镇银行发展有着重要的意义。一是加强基础设施建设，选取适合地点开设网点。村镇银行应推动网点建设，并着重选取国有、股份制以及地方法人金融机构鞭长莫及的乡镇地带来设立网点。在减弱竞争的同时更贴近“三农”，进一步提高服务“三农”的力度。二是开展业务培训，提高从业人员素质。村镇银行应适当降低门槛，招收社会高校毕业生；通过培训，增强员工业务素质。三是加大宣传力度，增强社会认知度。村镇银行应通过媒体、网络等载体，宣传自身优势，进而增强社会对村镇银行的认知度。

2.扩大村镇银行资本规模，拓宽融资渠道，增强自身实力。随着我国资本市场的逐步完善，可以允许经营状况良好的村镇银行以发行股票的方式在中小企业板块进行融资，从而解决其内部融资不足问题；在外部融资途径上，可捆绑发行金融债券，进行债券回购业务。此外，村镇银行还可以通过进一步丰富自身业务种类或提供优惠服务的途径来扩大资金规模，例如吸收大额的协议存款；申请转贷款和再贷款；建立客户存贷款联动制度，对存款客户可以优先以优惠的利率获

村镇银行建立初期的经营风险分析

得贷款等。

3.地方政府应给予扶持，促进村镇银行信贷规模的扩大。在村镇银行建立初期，地方政府应为村镇银行和企业建立对接桥梁，同时为村镇银行推荐优质的信贷项目。在此过程中，村镇银行应在加强与企业沟通的同时，扩大信贷营销，有效的促进信贷规模的扩大。

4.政府应支持、推动村镇银行的发展，给予新成立的村镇银行一定的税费优惠政策。作为新事物，抚顺市村镇银行的经营者认为村镇银行有市场、有前景，但需要给予适度的优惠政策来推动发展。目前，我国更多的村镇银行希望能得到来自政府的政策扶持：首先村镇银行营业税基本在5%左右，而农村信用社营业税仅为3%；其次

村镇银行的存款准备金率应比照当地农村信用社执行。税率和准备金的相关规定虽考虑了各地实际，但没有考虑到村镇银行所处发展阶段与当地农村信用社不同。因此，给予适度的政策扶持将为村镇银行的发展提供强有力的动力。

5.完善农村金融法律环境，加大执法力度，推行依法行政，在处理和协调农村经济金融事务中真正做到有法必依、执法必严，进而保障政府信用。加快社会征信制度建设，改善农村信用环境。要建立有效的农村信用体系，一方面可由政府主导建立信用信息库以及农村金融机构间的信息共享和协调平台；另一方面要综合运用法律、经济、宣传、舆论监督等手段，来营造重信用、讲诚信的良好社会风气。

RiskAnalysisofVillageBanksEstablishedInitially

——FushunCityAsExample

ZhaoYiHua

Abstract:December22nd2006,theChinaBankingRegulatoryCommissionannouncedtheadjustmentstorelaxbankingnancialinstitutionsaccesspoliciesinruralareas,whichwillprovideabetterdevelopmentforruralvillagebanks.Butintheearlydaysofvillagebanks,duetosmallscale,depositandlendingbusinessisdifculttocarryoutandvariousmechanismsareimperfectandotherfactors,villagebanksfacecertainrisks.KeyWords:VillageBanks;OperationRisk;RuralFinance

（责任编辑：何昆烨）

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