资金管理制度

资金申请及管理制度

第一条 目的

为落实精细化管理精神，加强资金管理，加强成本费用控制，保证公司各项管理工作的正常运行，特制定本制度。

第二条 基本原则

1、分层管理，集中控制原则

在办事处，任何资金的收支都必须由办事处主任直接管控。

2、专款专用原则

任何款项的支付必须做到专款专用。不允许相互串用，更不允许挪作它用。

3、专人借款专人负责原则

办事处必需的正常运营资金含备用金，由办事处主任负责向总部财务中心申请。

4、确保正常运营原则

首先要保证现场正常运营，营销部及各办事处要在保证现场正常供应的前提下，尽量压缩。

5、领导批复原则

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对自作主张，私自挪用公款、备用金费用的人员，一经发现，总部将严肃查处。

第三条、申请款项的操作流程

1、办事处有费用申请需求时，填写申请单，写明费用申请理由，办事处主任签字确认，原始凭证以传真或扫描件形式发至总部人事行政中心，口头申请概不受理。

2、人事行政中心接受办事处费用申请请求后，认真审核后提交至分管领导审核确认，然后交由财务部审核，公司总经理批准，交出纳处汇款。

3、汇款完毕后，人事行政中心及时通知办事处主任及时查收。

4、财务中心应将相关原始凭证妥善保管入档以备查。

第四条、不同款项的操作流程

（一） 备用金：

公司总部依据各地市业务量的大小，给办事处配备一定金额的备用金，以保障办事处日常工作的正常运营，备用金只限于办事处的招待费、零星办公易耗品、水电费、运费、及零星小额材料的采购。

（1）、申请流程：办事处主任以传真或扫描件的形式向总部财务部提出申请---营销中心初审--人事行政复审----财务部核查---公司总经理批准---财务部汇款

（2）、备用金管理：

1、备用金由办事处主任负责保管，各办事处主任设立专门的备用金帐户卡，由办事处主任签收保

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管。具体见附件《备用金帐户接收单》。附件：资金管理与费用报销制度\\附件：备用金帐户接收单.doc

2、办事处需建立费用收支明细账，由办事处内勤负责记账工作。

3、办事处主任要严格控制员工的日常费用支出，不得公款私借，更不能白条抵账，办事处人员因公确实需预支费用（差旅费借款须有营销中心批复的出差规划）。的事先必须填写《借据》。

4、办事处人员差旅借款不得超过500元，由办事处主任审核借款的实际用途。当该员工离职或调离该办事处时，办事处主任应将该员工的账务结算清楚方可办理离职手续或调离本办事处，若因账务未结算清楚而造成的损失，由办事处主任负责。

（二）、出差报销管理

A、费用管理

1、办事处市场人员出差，按照出差申请流程，上报出差计划与规划，经营销中心批复后才可向办事处主任支取差旅费；

2、市场人员出差返回后3日内须按照出差报销规定向上级进行报批，办事处主任及市场负责人应对出差人员的总结及规划进行认真审核后签字，并将报销名目清单签字后与总结一并扫描传至人事行政中心，经营销中心初审，人事行政复审，财务审查后拿总经理审批，最后清单拿财务部汇款至办事处备用金账户；

B、申办流程

办事处主任以传真或扫描件的形式向总部财务部提出申请---营销中心初审--人事行政复审----财

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务部核查---公司总经理批准---财务部汇款

（三）、房租款

1、已承租房屋需续交房租费用的，办事处主任应在交款之日前一周向人事行政中心提出申请，人事行政中心对办事处的申请进行核实并办理申请流程，须在交款之日前把款项汇给该办事处，如因不可抗拒原因，总部确实不能及时打款，人事行政中心应及时与办事处经办人员沟通，经办人员也应及时与房东沟通，以确保不耽误办事处正常工作。

2、对于重新租用的房屋，办事处主任应提前30日向人事行政中心提出租房申请，待总部同意后方可寻找房源，并及时将合适的房源信息（房子面积、配置情况、租金、押金、承租时限等）告知人事行政中心，待总部确认承租意向后，办事处主任方可与房东签订合同，并扫描合同原件给人事行政中心。如果确有特殊原因必须总部先汇款后才能签订租房合同时，必须由办事处主任书面提出申请，经总经理批准后方可汇款。

3、退还承租房时，有涉及到押金的，应在退房前与房东结算好押金，并报人事行政中心退回押金金额，人事行政中心以书面的形式通知财务部核销押金。

第五条、本制度自颁布之日起执行，之前所有类似规定与本制度相抵触者以本制度为准，本制度最终解释权归人事行政中心所有。

《备用金帐户接收单》

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