第一章 送审业务概况
一、送审简况：
送审单位 客户经理 送审行投票 略 负责人 审查人 二、授信方案简况：
申请人名称 授信金额 申请性质 授信品种 担保方式 1 敞口金额 定价 申请期限 信用等级 如有增量,注明增量额度/偿口,增量后总授信额度/敞口 其他部门意见 投行部/政集部/海外部/小金中心/新型机构部。简述同意与否，其余作附件。 关联授信情况 如有集团/关联授信的，注明集团授信总额及余额 三、申请人基本情况 成立日期 所有制性质 投资构成 行业投向 担保人名称 成立日期 所有制性质 投资构成 抵、质押物 权属 评估价值 注册资本 法定代表人 实收资本 信用等级 注册资本 法定代表人 实收资本 信用等级 四、保证人基本情况 五、抵、质押担保情况： 抵、质押率 抵押单价 第二章 授信方案
一、业务概况：
1、明确本笔业务性质（首贷、增贷、增量续贷、缩量续贷、原额度续贷、展期、重组、调整、调整、复议等）。若是增量授信，明确增量额度及敞口，以及增量后总授信额度和总敞口额度。
1首贷/增贷/增量续贷/缩量续贷/原额度续借/展期/重组/调整/复议
2、客户类型：明确申请人的平台定性结果（“仍按平台管理类”、“退出为一般公司类”或“类平台”），现金流覆盖债务本息情况（全覆盖、基本覆盖、半覆盖、无覆盖）。
3、平台层级：明确受信人的平台层级（省市级、区县级等）。
4、其他：若为银监名单内平台类客户的新增贷款，需明确是否满足银监要求的“六个条件”；对于“仍按平台管理类”客户，还需符合银监要求的“五个投向”。若为土储类贷款，明确受信人是否在国土资源部公布的土地储备机构名录内，并说明融资规模卡获取情况。
提示：
①不得向“退出类”平台发放保障性住房和其他公益性项目贷款（如以BT方式操作的，应符合财预[2012]463号文件要求。
②融资平台业务应符合银监及其他政府部门的监管要求、我行关于融资平台的授信政策要求等。各地政府或银监已出台政府性债务管理相关要求的，还需明确当地细化管理要求及本笔合规情况。 二、授信方案：
1、授信业务（融资）品种：房地产开发贷款 2、金额：
3、期限：贷款期，其中提款期、宽限期、还款期。
4、利率/费率：若利率/费率需要上报审批，应明示审批情况。
5、担保方式：如分阶段采取不同担保方式，需列明担保方式和对应授信金额，还款期内是否要按照还款进度撤销相应的担保。
6、与前次授信方案比较
如有存量授信，需明确与原授信条件的差异，并阐述形成差异的原因。
项目 授信额度/敞口 业务品种及相应敞口 授信期限 利率及定价 担保方式 本次授信 原授信 变化 三、授信条件：
1、参与方式：
①如是银团贷款，应列明银团贷款总金额；银团组成各方的地位及各自份额。 ②如非银团贷款，是否有其他银行贷款参与，参与金额及主要贷款条件。 2、提款安排： ①首次提款的条件；
2
②提款进度安排及相应条件； 3、还款计划：
制定分期还款计划，项目建成后还款频率原则上不低于每半年一次，对于监管另有规定的固定资产贷款品种，还款安排可从其规定（如：专业土地储备机构的土地储备贷款、BT项目贷款等）。
4、项目资金使用监管方案：
①是否聘请专业监管机构、或组建团队或落实专人对项目进行监管； ②是否与申请人签定项目资金监管协议；
③按固定资产贷款管理办法操作，如审核提款依据、跟踪资金流向等。 5、资金回笼监管方案：
①申请人开立帐户的情况，能否确保我行是唯一的结算行；
②如我行非唯一结算行，项目回笼资金或其他收入如何归集到我行帐户 6、主要承诺事项：
列举申请人及股东就本笔业务对我行作出的承诺内容，包括但不限于以下一般常用内容：
（1）申请人主要承诺： ①如项目超支自筹解决；
②未经贷款行同意，不以本项目对外新增融资、提供担保或新增对外投资；不归还股东方借款本息、不进行任何形式的利润分配等；
③若项目需对外出租，抵押人需告知承租人设定抵押事宜； （2）股东主要承诺：
①在贷款本息未清偿前，不要求利润分配及撤资，不收回股东方借款本息； ②在贷款期限内提供现金短缺支持。 7、贷款期限内拟采取的其他财务限制性条款 四、前次审批意见的执行情况
1、前次审批意见（简述授信方案及主要要求，审批通知书内容可作附件） 2、前次用信及审批条件落实情况
项目 品种1 品种2 前次授信额度 累计用信 余额 要求：前次批复如有特别要求，是否落实；前次贷审会关注的问题是否改善（参照前次纪要）。如未执行到位，补充原因及解决（修补）方案。 五、总行政府与集团客户部统一授信意见及实际用信情况
3
第三章 申请人情况分析
一、申请人的基本情况
1、简况（成立日期、注册资本、主要股东等）。
2、经营情况（简述主营内容、经营模式、资金流转方式等；如享受政府拨款或补贴的，说明具体政策及落实情况）。
3、其他事项（与前次相比的重大变化、需要重点提示的问题等）。 4、总体评价
二、财务分析（报表单位：万元）
提示：
1、报表数据应注意时效性，原则上应距报送总行当月两个月以内。 2、下述财务简表中，年份格式仅作举例用，同时：①科目列示可根据申请人财务特征作灵活调整，或根据实际情况作相应简化，但②科目余额占比10%以上、或③科目余额发生重大波动，或有恶化趋势的，应重点填列。
3、应注重财务结构、财务变化趋势、财务运行质量等方面的综合分析。 以下分析所选取的××年、××年、××年财务报表已经××会计师事务所审计。审计意见为__________（若出具保留意见的，需明示保留意见内容，并提出解决方案或说明原因）。（若报表未经审计也请说明） （一） 损益分析
科目 主营收入 主营成本 主营利润 投资收益 营业利润 利润总额 毛利率 利润率 2011年 2012年 % 2013年 ％ 2013年1-3月 2014年1-3月 % 营业利润率 投资收益率 重点分析：结合申请人的经营模式，分析其收入和构成情况。对于政府拨款或补贴等收入，应分析其持续获取能力，是否有政策保障。 （二） 资产负债分析
科 目 权资产总额 益净资产 结实收资本 构 资本公积 2011/12/31 2012/12/31 2013/12/31 2014/3/31 明细及变化说明 4
流动资产 货币资金 其他应收款 资存货 产类 固定资产 投资性房地产 …… 流动负债 负债类 短期借款 应付账款 其他应付款 长期借款 …… 财务比率 资产负债率 净资产借款率 …… 2011/12/31 2012/12/31 2013/12/31 2014/3/31 明细及变化说明 分析要求：
1、资产规模、净资产规模、偿债指标（如资产负债率、净资产借款率、速动比率等），关注资产负债率是否符合监管要求。
2、对主要大额财务科目、变动较大的科目作重点说明，分析：（1）根据不同资产的性质，分析相关资产的变现能力或形成现金回笼的能力；（2）本次授信项目的帐面投入价值；（3）资金来源及构成，例如资本金的来源及构成，外部融资，政府或关联企业统筹等。 （三）现金流量分析：
重点分析客户近三年的现金流量及变化情况，评价客户到期还本付息的现金支付能力。
（四）对外担保情况
被担保单位 担保余额 与申请人关系 互保金额 是否逾期 要求：
①若贷款卡中有关注类或逾期贷款发生，需写明原因。 ②分析是否有潜在代偿风险。
③对于大额的对外担保企业，需有了解，并分析被担保企业运行状况。 （六）总体财务评价：
结合前文所述，对申请人财务进行总体的判断。 五、其他融资情况
融资机构名称 授信金额 授信品种 到期日 额度使用 担保方式 利率 5
要求：
（1）授信品种应包括全口径融资情况，如贷款、债券、信托、理财等；细分金额应明确填列，项目贷款（长期贷款）应了解贷款用途（对应项目）。
（2）“利率、费率”为必选项。对于他行利率需严格调查，并作为我行授信利率条件合理性的重要参考。
（3）担保方式须列明具体担保明细，包括：担保人名称，抵押物名称及评估值；且应注意与人行征信系统比对、核实。
（4）列示贷款卡信息，如显示不良信息需进一步了解形成原因、现状等；比较我行贷款条件是否与他行对等、我行贷款份额是否适中等。
（5）梳理企业近几年负债到期情况，分析近年（或授信期）企业偿债压力。其中他行大额授信应了解到期日，同时了解他行续授信态度。
（5）除目前融资行外，了解申请人是否还在向其他银行、其他融资渠道（如信托、资管计划等）申请融资。
（6）若本笔贷款用于置换他行授信，则需了解清楚被替换贷款的细节，他行不续作的原因。
2、申请人在金融机构融资变动情况
如为存量授信，应注重与前次审查时点相比，他行授信规模、条件等变化情况，对出现他行退出或压缩的，要求列明具体原因，警惕接最后一棒。
第四章 项目建设条件评价
一、项目基本情况
项目名称： 地理位置：
建设内容：项目建设规模、主要建设内容等 二、项目建设合法性
分析项目立项/可研批复（或核准、备案意见）、环评、四证等是否齐全。
提示：
①注意批文是否齐全，是否在有效期内，审批层级权限是否合规，批复主体是否是申请人。
②批文内容是否有矛盾或不一致的情况。
③项目建设内容、建设总投资、期限是否与批复一致。
④注意批文中的限制性要求（比如：土地性质、土地使用权出让年限等与建筑物性质是否匹配；土地出让时的限制性条款，如在一定期限内不得转让或需整体转让等；限制销售等情况）。
6
⑤批复总投资与估算总投资是否匹配，如差异较大，请分析原因及合理性。估算总投资超过批复总投资的，应与相关部门确认批文的有效性，是否需要重新取得。 三、项目进展
1、项目建设计划：
要求：预计项目建设工期；项目建设计划按照重要时间节点排列。 2、项目建设计划的实施及执行情况： 要求：
①已开工项目应介绍形象进度，分析计划进度与形象进度是否相符，如不符，需说明原因；
②根据形象进度及实际支付资金（需取得相关合同及凭证），分析已完成投资；
第五章 投资估算和筹资评估
一、项目总投资
列明立项批复核定的总投资金额及主要构成。如有调整，请说明调整后总投资金额及构成，调整原因等。 二、项目资金来源
1、资本金：金额、占比、到位情况（如尚未到位，应说明落实程度及到位计划），其中新设法人，资本金以所有者权益为准，并列明其构成内容，既有法人应着重分析对应本项目的部分。
2、银行贷款：描述贷款金额、各银行贷款份额及落实程度； 3、其他资金：说明具体资金来源，明确是否优先于我行贷款偿还。
第六章 项目还款能力分析
一、还款来源：
测算项目可形成的收入及可还款现金流、还款计划，并分析还款现金流与还款计划、项目进度与授信期限的匹配情况。 二、当地政府财力及负债情况：
1、地方政府（本级）财力在所属行政区域的排名情况；
2、地方政府（本级）前三年（决算）及本年（预算）的公共财政收支、政府性基金收支情况
单位：亿元
项目 20XX年 20XX年 20XX年 本年预算 7
1、公共财政预算收入 其中：公共财政收入 其中：税收收入 非税收入 公共财政转移性收入 公共财政预算支出 公共财政预算结余 2、政府性基金预算财力 其中：政府性基金收入 其中：国有土地使用权出让收入 政府性基金转移性收入 政府性基金支出 政府性基金预算结余 地方政府综合财力（=1+2） 提示：注明数据来源（一般参考地方政府财政部门的预决算报告）
3、地方政府债务情况：
①平台公司融资清单（如有可能，请提供清单）
单位：亿元
名称 全口径债务余额 20XX年底 20XX年底 20XX年底 本年预算 XX公司 XX公司 合计 ②偿债指标（单位：亿元）：
项目 1、债务率（=①/②） ①地方政府（全口径）债务余额 ②当年地方政府综合财力 2、偿债率（=①/②） ①当年度还本付息额 ②当年地方政府综合财力 20XX年 20XX年 20XX年 本年预算 提示：
①全口径债务余额应包括（但不限于）银行贷款、债券、定向融资工具、信托、理财等表内、外所有由财政资金还款的各类债务。
②债务率警戒线一般为100%，偿债率警戒线一般为20%
第七章 项目贷款担保评价
一、抵押担保：
8
1、抵质押物概况 抵押担保情况： 权属 抵押物名称 地址 权证编号 土地面积 建筑物面积 评估价值 评估公司 使用权来源 建筑物用途 抵押率 土地用途 竣工时间 抵押单价 是否我行认定 2、抵质押价值及变现能力评价：
1、阐述抵押物使用情况，如为自然人自用的，明确是否唯一住房；如为出租的，介绍其承租人、租期、租金水平等。
2、明确抵押物周边物业的出租、出售价格，并进行比较。 3、抵质押物担保能力综合评价：
要求：对担保情况应说明担保人的主体资格、资信状况、代偿能力、担保（反担保）率、抵押物、抵押物（权）的物类、权属、流动性和可控性。
提示：
（1）以房产抵押的，贷前应要求抵押人出具抵押物出租状况的书面说明，授信报批前应实地调查并拍照，对抵押物进行勘察；
（2）核实评估机构资质，审慎认定评估价值。除评估报告外，争取通过（包括但不限于）调查抵押物周边可比物业价值、或租售比等方式评估抵押物评估价值合理性；同时须充分考虑土地增值税对变现价值的影响。
（3）审慎接受长租约、低租金抵押物。根据我行规定，接受其他带租约的财产抵押，抵押人应书面告知承租人财产已抵押给我行的事实；一般情况下承租人需出具已知晓上述抵押事宜的书面回复，原则上应取得放弃抵押不破租赁的预先抗辩权的承诺。
（4）若抵押物为土地，须分析土地取得日期，是否存在因超两年未开发导致土地被国家收回的潜在风险。
（5）若抵押物权属第三方，须关注其抵押担保意愿的真实性，核实授信实际用款人。
（6）若以储备土地作抵押的，抵押率应符合我行规定，且评估报告中需明确扣除相关财政留存及税费后的评估净值。 二、其他担保
如保证担保、质押担保等，参见流动资金贷款送审报告要求。 提示：若一般保证，需明确保证人层级，是否为政府融资平台企业。
9
第八章 风险评价
一、风险及控险措施
（一）风险分析
1、客户风险。（包括财务风险、经营风险、行业风险、信用风险等） 2、项目风险。（项目总投资、融资、现金流覆盖情况等方面存在的问题） 3、担保风险。（包括保证人担保能力，抵押物担保能力、担保瑕疵问题、担保手续操作风险等）
4、银行管理风险。（包括业务政策风险、业务集中度风险、管理风险、利率风险等）
要求：
1、结合具体业务情况作出风险评价，评价事项可不局限于上述列举内容。 2、列明针对上述风险有无消减因素、拟采取的风险控制措施，并分析相关措施的有效性，得出风险能否控制的结论。 二、授信政策执行情况评价
评价是否符合我行授信政策导向（参考“一般授信业务”）。
第十章 结论意见
一、初审意见 要求：
1、阐述送审行发展该客户的理由；
2、提请审批决策时关注的问题及其他需要说明的事项。
3、对送审单位报送的整体营销方案提出完整的评审意见，包括但不限于： ①同意与否的明确表示；
②整体授信方案：包括业务品种、币种、金额、期限组合、定价、担保方式、还款计划等；
③风控措施，如授信要求、贷后管理要求、重要提示项等。（否决业务列明否决理由）
初审： 日期： 年 月 日 二、复审意见
复审： 日期： 年 月 日
10
因篇幅问题不能全部显示，请点此查看更多更全内容