一、部门（单位）概况
（一）机构组成。
南江县残疾人联合会是财政全额拨款参照公务员法管理事业单位，南江县残疾人联合会本级参照公务员法管理编制5名，内设1个职能机构：内设办公室1个。下属单位残疾人就业服务所事业编制7名。
（二）机构职能。
1.听取残疾人意见，反映残疾人需求，维护残疾人的合法权益，为残疾人服务；
2.团结、教育残疾人遵守法律，履行应尽的义务，发扬乐观进取精神，自尊、自信、自立，为社会主义现代化贡献力量；
3.弘扬人道主义精神，宣传残疾人事业，沟通政府、社会与残疾人之间的联系，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人；
4.开展残疾人康复、教育、劳动就业、扶贫、文化、体育、用品用具供应、福利、社会服务、无障碍设施和残疾预防等工作，创造良好的服务环境和条件，帮助残疾人平等参与社会活动；
5.贯彻《中华人民共和国残疾人保障法》，实施残疾人事业的政策、规划和计划，调查掌握残疾人状况，向政府提出决策建议，对有关业务领域进行指导管理；
6.承担县政府残疾人工作联合会日常工作，做好综合、组织、协调和服务工作；
7.协助有关部门组织制定残疾人劳动就业工作计划，组织实施残疾人分散按比例就业；
8.协助有关部门制定组织实施残疾人教育工作，协助有关部门制定残疾人扶贫计划，组织实施残疾人专项扶贫工作；
9.指导和管理各类残疾人社团组织；
10.承担县委县政府和上级残联交办的其他工作。
（三）人员概况
南江县残疾人联合会属于一级预算单位。内设1个职能机构：办公室。南江县残疾人联合会编制共计12人，南江县残疾人联合会本级现实有人员5人，下属单位就业服务所现实有人员7人，本单位财务由分管财务副理事长负责，设会计、出纳各1名，按照《行政单位会计制度》进行会计核算。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。
20xx年本年收入合计813.08万元，其中：一般公共预算财政拨款收入598.74万元，占73.64%；政府性基金预算财政拨款收入214.34万元，占26.36%。
（二）部门财政资金支出情况。
20xx年本年支出合计813.08万元，其中：基本支出181.46万元，占22.32%；项目支出631.62万元，占77.68%。
三、部门财政支出管理情况
20xx年部门财政支付整体运行及执行情况。20xx年整体完成情况较好，均已完成既定的各项目标任务。
1、20xx年一般公共预算财政拨款基本支出181.46万元，其中：人员经费166.55万元，主要包括：基本工资46.68万元，津贴补贴35.45万元，奖金47.92万元，机关事业单位基本养老保险缴费13.18万元，职工基本医疗保险缴费5.77万元，公务员医疗补助缴费1.39万元，其他社会保障缴费2.67万元，住房公积金9.89万元，退休人员目标绩效生活补助3.6万元等。日常公用经费14.91万元，主要包括：办公费3万元，水费0.1万元，电费0.5万元，邮电费0.5万元，差旅费3.16万元，公务接待费0.5万元，工会经费1.66万元，福利费2.2万元，公务用车运行维护费0.2万元，其他交通费3.09万元。
2.项目支出：共计631.62万元。一般公共预算417.28万元，其中：第二代残疾人证工本费4.8万元，驻村工作经费3万元，残疾人扶贫对象生活补贴34.13万元，残疾人临时困难救助资金30万元，残疾人工作经费8.6万元，残疾人“智慧量服”经费25.7万元，残疾人基本康复服务116.05万元，残疾人实用技术培训10万元，智力、精神和重度肢体残疾托养服务30万元，残疾人康复和托养机构设备补贴50万元，残疾人家庭无障碍改造45万元，残疾人创业就业补贴30万元，专（兼）职委员劳务补贴16万元，特殊教育及残疾人大中专学生补助10万元，“量体裁衣”式残疾人个性化服务工作经费4万元。基金预算（彩票公益金）214.34万元，其中残疾儿童康复93.17万元，残疾人体育7万元，残疾人家庭无障碍改造40万元，残疾人文化服务34.17万元，残疾人康复和机构设备补助20万元，残疾人助学20万元。
（一）制度建设情况。
1.工作制度。为加强业务工作管理，制定了政务信息公开管理制度、计算机网络安全管理制度、信访接访制度、公共机构节能管理制度等相关制度。
2.纪律制度。为加强对各项工作办理的纪律约束，制定了党风廉政制度。
3.财务制度。为加强资金和财务管理，制定了财务管理制度、公务卡结算制度等。
4.内控制度。为加强内部控制管理，规范单位内部经济和业务活动，强化对内部权力运行的制约，加强廉政风险防控，制定了涉及内部控制管理的预算管理、收支业务管理、政府采购管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等六大领域相关制度以及失业保险基金内控管理制度，梳理了全部工作流程，制作了流程图，设置了岗位并明确了岗位职责及流程说明。
（二）绩效目标管理情况
1.预算编制。在年度预算编制中，严格按照财政印发的预算编制口径和标准编制人员经费，根据上年度项目支出情况，结合部门重点工作实际，本着厉行节约、突出重点的原则打紧安排，按照“二上二下”的预算编制要求编制本部门预算，预算编制依据充分，符合本部门工作实际需求。
2.绩效目标设立。按照《预算法》以及财政20xx年部门预算编制口径及要求，我会对残疾人证工本费、残疾临时困难救助、残疾人“智慧量服”工作经费、驻村工作经费、残疾大中专助学、残疾家庭无障碍改造、残疾人工作经费等7个预算项目编制了绩效目标，对20xx年重点工作按照上级业务主管部门下达的目标绩效结合20xx年中央和省级对残疾人事业发展补助资金的目标要求以及我会工作实际，设立了工作目标，绩效目标设立完整，符合项目业务工作实际要求，可行性强。
3.绩效目标监控。我会年初预算的项目为专项工作经费或特定人员经费，制定了资金使用支付审核审批程序，在项目实施过程中，严格按照业务开展情况、业务进度进行资金计划申报，资金支付严格审核审批流程进行。绩效目标监控管理规范，制度建设完整，形成了长效机制。
4.绩效评价。年度结束后，对20xx年度的主要业务工作和重点工作进行了全面梳理，在全面总结的基础上形成了总结报告，根据业务工作开展情况以及资金的使用情况对整体支出和各项目支出进行绩效评价，评价依据完整，客观、公正。
（三）综合管理情况
1.政府性债务管理。我单位无政府性债务，每月按要求政府债务管理系统进行零报告。
2.政府采购实施计划。20xx年预算政府采购计划327.1万元，执行政府采购计划327.1，政府采购完成率100%。
3.“三公经费”使用。
（1）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
20xx年“三公”经费财政拨款支出决算为0.5万元，完成预算0.5万元的100%，严格执行公务接待管理制度，严格控制陪餐人数、接待标准、接待次数，对无实质意义的来人来客不予接待。
（2）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
20xx年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.2万元，占100%；公务接待费支出决算0.5万元，占100%。具体情况如下：
①因公出国（境）经费支出0万元，20xx年度无预算支出。
②公务用车购置及运行维护费支出0.2万元，20xx年度公务用车维护保险等费用。
其中：公务用车购置支出0万元。截至20xx年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：越野车1辆。
公务用车运行维护费支出0.2万元。
③公务接待费支出0.5万元，完成预算0.5万元的100%。公务接待费支出决算与预算持平，主要原因是：严格执行公务接待管理制度，严格控制陪餐人数、接待标准、接待次数，对无实质意义的来人来客不予接待。其中：国内公务接待支出0.5万元，主要用于来客来访、考察调研等开支。
4.资产管理。截至20xx年12月31日，我单位自用固定资产64.41万元，占账面固定资产总额的100.00%，其中:在用64.41万元，占账面固定资产总额的100.00%。无闲置、待处置（待报废、毁损等），资产管理严格按照国有资产管理相关规定，在资产管理信息管理系统进行了全部录入，新购资产同时进行了账务处理，按规定计提折旧，信息系统数据与财务账数据一致。
5.信息公开。20xx年度预算批复后，按规定及时在南江县人民政府门户网站进行了公开，公开内容包括部门职能、主要工作、年度预算、“三公”经费、政府采购计划、绩效目标等内容。
6.依法接受审计及财政监督情况。20xx年度接受巡察回头看专项检查已经结束，目前已经完成整改。
（四）综合绩效情况
1.重点项目绩效评价结果。各重点项目设立依据充分，符合项目业务工作要求，立项程序合规，目标设定切实可行，经费安排与工作相适应，资金用途明确，内控措施较为健全，工作开展严格按照相关规定执行，项目数量、质量完成好，进度安排合理，具有良好的社会效益，可持续影响明显，工作轨迹资料齐全，财务管理制度健全，资金拨付审批程序合规，财务核算及时，会计信息真实，工作开展成效明显，服务对象当事人双方满意度高，资金使用绩效好。
2.部门职能完成情况。20xx年我会为500余名残疾人提供就业咨询，对申报且符合条件的440名居家灵活就业残疾人给予就业（创业）直补，对40名残疾人开展精准中式川菜、面点培训，分片区对600名残疾人开展实用技术培训；联合县财政局，制定印发《南江县残疾人就业保障金征收使用管理实施办法》，安置86名残疾人在企事业单位就业；扎实抓好特殊教育，全县6-15周岁适龄残疾儿童少年入学率达100%，资助86名残疾学生及残疾人子女就读大中专院校；全力做好残疾人精准康复工作，落实残疾儿童康复训练78人；免费为36名下肢残疾人安装假肢，为1100余名有需求的残疾人适配轮椅、助听器、拐杖等辅具，对290名困难群众实施白内障住院减补。邀请省八一康复中心专家来南开展巡诊义诊活动，为300余名群众进行骨关节手术筛查，当场解决一部分疑难杂症问题，并动员7名患者到省八一康复中心进行检查，已免费对1名患者成功进行骨关节病手术，对247户残疾人家庭实施无障碍改造。推进东西部协作工作开展，与浙江东阳市残联签订帮扶协作协议，并为我县捐赠残疾人护理床、轮椅、助听器等辅助器具110部，帮扶30名高中阶段的困难残疾学生及残疾人子女，各项工作实现了稳中有进的目标，取得了较好的成效，获得社会公众的一致好评。
四、评价结论
从整体情况来看，我会高度重视财政资金的支出绩效，无论在资金预算、审批、执行、支付等方面都做到了层层把关，严格按照单位预算进行整体支出，严守法律、纪律底线，严守各项财经纪律，严格执行资金管理相关规定及单位财务制度，所有项目资金严格按照项目申报的实施方案组织实施，并加强对项目实施全过程的日常监督，切实做到项目资金专款专用，无挪用、套取、占用等违规现象，但在目标绩效管理制度中缺少创新。
五、存在的问题及建议
（一）存在问题。
存在的主要问题：一是个别项目资金支付进度缓慢，未达到资金预期目标；二是个别支出支付进度安排不够合理；三是个别项目预算支出范围不够合理。
（二）改进建议。
一是加强预算编制的前期调查研究，进一步提升预算的科学性、合理性和实用性；二是加强预算执行管理，及时掌握预算执行情况和进度；三是根据工作开展情况合理调整支出进度。