按照《关于开展动态监控系统扶贫资金绩效目标自评及20xx年度项目支出、预算单位整体支出绩效自评工作的通知》（建财绩发〔20xx〕135号）文件要求，建始县国资局对20xx年度三名聘用人员购买服务项目的资金拨付和使用情况进行了自查自评，现报告如下：
一、基本情况
1、项目单位基本情况
根据县人民政府授权，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》等法律和行政法规履行出资人职责，负责县级国有企业资产、国有资本和行政事业单位经营性国有资产的营运管理。承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任。负责组织所监管企业上交国有资本收益，参与制定国有资本预算有关管理制度和办法；按照有关规定组织所监管企业编制国有资本经营预决算草案，并监督执行。负责企业国有资产基础管理，指导、管理政府投融资工作。县国资局是隶属县财政局管理的`正科级事业单位，内设党政综合办公室、产权管理办公室、财务监督办公室、企业改革发展办公室、工会办公室5个股室。现有在职在编人员23人，其中财政拨款事业人员7人，自收自支编制人员13人，另有退休人员7人（含自收自支人员3人），聘用人员3人。
2、项目的立项目的和年度绩效目标
根据建政办发【20xx】2号文件《县人民政府办公室关于印发建始县国有资产管理体制调整方案的通知》精神，为了进一步拟顺国有资产管理体制，加强国有资产管理工作，将原朝阳市场开发服务中心聘用人员转为由县国有资产管理局聘用，共计3人：易建华、黄慧玲、刘剑。此项目就是为了保障三名聘用人员工资津贴、社会保障缴费等费用而立项。
项目绩效总目标：保障三名局机关聘用人员经费。
项目年度目标:三名聘用人员的工资津贴等与单位在职在编人员一样及时足额发放。
3.项目资金情况
本项目资金313728.54元，主要是为了保障三名聘用人员经费。计划工资津贴165303元、社会保障缴费63470.14元、住房公积金22687.56元、一般公用经费30000元、福利及工会经费8507.84元、改革性补贴23760万元。
二、绩效自评工作开展情况
1、前期准备。
根据《关于开展动态监控系统扶贫资金绩效目标自评及20xx年度项目支出、预算单位整体支出绩效自评工作的通知》（建财绩发〔20xx〕135号）文件要求，一是召开单位财务工作会议，成立了以局领导吴军局长为组长，副局长向立伟为副组长，党政综合办公室、财务监督股为成员的领导小组和工作机构，明确各自职责。二是组织相关人员认真学习了《党政机关厉行节约反对浪费条例》，财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔20xx〕285号），《湖北省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（鄂政发〔20xx〕9号），《省财政厅关于印发《湖北省省级基本支出预算管理办法》和《湖北省省级项目支出预算管理办法》的通知》（鄂财预规〔20xx〕1号）文件精神；相关专项资金绩效目标、专项资金及项目管理办法；中央、省、市相关政策规定和财务会计制度；部门预算及决算报告等。三是由党政综合办公室、财务监督股联合设计评价指标，确定评价方法及评价标准值。
2、组织实施。
严格按照我县有关文件要求，认真对照20xx年三名聘用人员购买服务项目资金绩效评价指标体系，对我单位项目进行了全方位自查和自评打分，最后经领导审核后再报送县财政局相关业务股室审核。通过绩效自评，进一步规范项目资金规划编制管理，强化部门责任意识，提高项目资金使用效益。
3、分析评价。
本项目资金收支，严格执行“收支两条线”管理，按照预算资金管理办法，坚持“量入为出和专款专用”原则，主要用于局机关三名聘用人员工资福利、社会保障缴费及日常公用等支出。县财政部门根据项目进度，及时拨付专项资金，达到项目资金设立目的，保障了人员经费。
三、绩效目标完成情况分析
(一）资金投入情况分析
1、项目资金到位情况分析
20xx年，县财政安排本项目资金31万元，资金到位率100%。
2、项目资金执行情况分析
项目资金31万元，支付31万元。具体使用情况：工资津贴165303元（占项目总额的53%）、社会保障缴费63470.14元（占项目总额的20%）、住房公积金22687.56元（占项目总额的7%）、一般公用经费30000元（占项目总额的10%）、福利及工会经费8507.84元（占项目总额的3%）、改革性补贴23760万元（占项目总额的8%）。
3、项目资金管理情况分析
一是财务管理制度健全。严格遵循专款专用、独立核算的管理原则。专项项目的申报严格按照县财政资金管理的要求进行，专项资金财政拨款到位后及时进行了项目开展。我单位目前对专项资金的管理按照项目支出涉及的经济科目规定，根据财务管理办法的相关制度执行。
二是资金拨付审批手续完整。按照财政局通知的每月发放工资及缴纳个人各项费用的时间节点，向财政申请拨付资金时，单位提出申请，分管领导签字同意后，报县财政局国库审批后办理。项目实施前编制资金预算、报请分管领导同意。按程序报相关领导审批，按实际金额再报相关领导审批，按报销金额选择财政国库集中支付方式。该项资金全部实现国库集中支付、专款专用，不存在支出依据不合规、虚列项目支出、截留、挤占、挪用和超标准支出等现象，使项目资金的运用得到了合理的控制，项目得到了切实的保障。
三是会计信息质量真实。严格执行《会计法》等财经法规，严格按照相关会计制度办理会计业务，进行会计核算，并做好会计记录，真实的反映项目资金管理情况，并接受县级财政、审计部门及上级主管部门的检查、监督。
（二）绩效目标完成情况分析
1、产出指标完成情况分析
我单位建立严格的资金审批制度，不断提升项目管理水平，提高资金使用效益。
我单位20xx年度三名聘用人员购买服务项目财政实际拨款31万元，实际支出31万元。
2、效益指标完成情况分析
项目的经济效益指标分析
20xx年我单位三名聘用人员，通过购买服务的方式保障了他们的经费来源，其中两名人员抽调到红土坪指挥部上班，全程参与红土坪所有项目建设的相关工作，另外一名在局机关上班，经费得到保障，人员相对稳定。
项目的满意度指标分析
20xx年度三名聘用人员通过购买服务的方式保障了人员经费，群众满意度为满意。
四、绩效自评结果运用
（一）评价结果及下一步改进措施
1、评分结果
国资局20xx年度三名聘用人员购买服务项目绩效自评综合得分为95分。
具体自评情况见附表。（附件一）
2、评价结论
在资金使用方面，严格制定和执行了财务管理核算制度，资金使用规范，相关资料齐全，成本控制有效，无挪用、截留经费的情况发生。在项目管理方面，建立了相关制度，提高了工作人员的监管水平，保质保量的完成了项目的实施工作。
3.存在的问题及改进措施
项目管理制度有待完善，资金分配没有制定严格的用款计划。我单位较大项目资金使用没有制定具体的分配依据，在项目的选定上单纯是根据本单位当前的工作重点和主管部门的工作安排。
改进措施：建全项目管理制度，制定项目用款计划、预期绩效目标，并对项目绩效实施实时监控，加快资金支付进度，有效防止专项资金挤占、挪用现象发生。完善绩效考评体系，使考评有据可依。加强财政专项资金管理，保证项目资金使用管理的规范性、安全性和有效性。加强企业财务规范管理，提高财务管理人员业务素质，应经常组织财务管理人员岗位培训，学习与财务工作相关的知识，扩大知识面、拓宽视野、开阔思路，在业务上不断提高。
（二）拟与预算安排相结合情况。
编制部门预算的目的，就是要求预算单位按照年初预算安排本部门的基本支出和项目支出。规范项目预算编制工作，强化基础数据编制，结合实际及上年预算执行情况，科学、合理确定项目支出预算数，并按经济用途逐级细化分类，专项资金预算一经确定，不得随意调整。严格按规定进行财务核算，结合实际情况，完成并准确地批露相关信息，尽可能做到决算与预算相一致。
（三）拟公开情况。
本项目绩效评价完成后，将绩效自评结果在单位内部网站上完全公开。