个人所得税节税的几种方法
发布网友
发布时间：2022-04-20 09:57
共5个回答
热心网友
时间：2023-07-17 13:19
1、差旅费补贴（差旅费津贴200元、误餐补助200元。超过部分并计“工资、薪金”所得征收个人所得税）；
是因出差产生的，不计税，标准根据当地税务机关规定的
2、职工离职有个税法优惠，员工领取的离职补偿金在当地员工年平均工资三倍以内的免个所税；
3、通讯费
单位因工作需要为个人负担的办公通讯费用，采取全额或限额实报实销的，暂按每人每月不超过300元标准，凭合法凭证，不计入个人当月工资、薪金收入征收个人所得税。
单位为个人负担办公通讯费用以补贴及其他形式发放的，应计入个人当月工资、薪金收入征收个人所得税。
4、职工夏季防暑降温清凉饮料费
报销形式可以不计税，随工资发要交税
5、*冲抵 (为不实开支不建议)
6、大笔收入分次拿
某高校教师业余在一家企业兼职做项目，项目完成后一次取得劳务报酬30000元整。他如果一次性申报纳税，则
应纳税所得额
30000-30000×20%=24000元
应纳税额
24000×20%×（1＋0.5）-2000=5200元
而如果与企业协商，分两个月支付两次，则每次应纳税额=（15000-15000×20%）×20%=2400元，总计纳税额为4800元。两者相比，节约400元。
税务师评述：根据《个人所得税法》，劳务报酬所得按收入减除20%费用后的余额为应纳税所得额，对劳务报酬所得，适用比例税率，税率为20％，但对个人取得劳务报酬收入的应纳税所得额一次超过20000～50000元的部分，按照税法规定计算的税额，加征5成，超过50000元的部分，加征10成。这样计算后再减去2000的速算扣除数就是该教师的应纳税额。对劳务报酬所得征税以次数为标准。
可见，纳税人如能把一次收入多次取得，将所得分摊，增加扣除次数，就能降低应纳税所得额，从而节省税收支出。
7、提高福利降工资
西安高新区一公司聘用高管，计划支付年薪是120万，但经过咨询税务师事务所，与高管达成协议，将年薪降低为80万，同时给高管提供一套现房和一辆车供使用。此外，鉴于该公司员工以技术性员工居多、聘用合同期相对较长等特点，又适当降低员工名义工资，同时为员工提供宿舍以及将缴纳的公积金、养老保险等金额适当提高，从而提高员工福利。粗略计算，该公司高管因此起码少缴40%的个税。
税务师评述：增加薪金收入能满足消费需求，但由于工资薪金个人所得税的税率是超额累进税率，当累进到一定程度，新增工资薪金带给个人的可支配收入就逐步减少。因此想办法降低名义收入，把个人现金性工资转为提供必需的福利待遇，这样既满足了消费需求，又可少缴个人所得税。
8、劳务报酬工资化
西安一私企老板，雇别人经营自己的私企，自己又在另一家公司工作，每月工资约为 4000元。他一开始没有与这家公司签任何合同，则4000元作为劳务报酬所得应纳税额=（4000-800）×20%=0元。但后来经过咨询，假如他与该公司建立雇佣关系，则4000元作为工资薪金收入应纳税额=（4000-2000）×10%-25=175元，与之前相比每月节税465元。
9、高工资那个月分部分到后面的低收入月份
某公司业务员，平常工资一般5000——8000左右，6月份是业务旺季提成收入高，合计工资收入30000元，如果将部分工资分摊到6个月，每月拿12000元，最后一个月10000元，这样合计纳税总额为70元；如果正常纳税应该是30000元纳5620，加上接下来5个月的8000每月合计1725元一共是7345元，这样就多纳了接近1000元的税。
收入很不稳定的人尤其适用这种办法，叫削峰平谷。
热心网友
时间：2023-07-17 13:19
1、每月打卡工资尽量控制在3500左右；
2、多出来的可以考虑用其他的补贴代替；
3、可以考虑部分走现金的形式（不要太多，要控制在一定的量）；
4、保险公司经常用的方法，出工号不出人，分账号发放。
热心网友
时间：2023-07-17 13:20
节税的话，申报时需要在3500以下，剩下的工资的走现金
热心网友
时间：2023-07-17 13:20
个人所得税的税收筹划应当是企业、员工个人重点关注的事情。对于个人而言，工资薪金、劳务报酬、投资收益等都需要缴纳个人所得税，对于企业而言，个税的申报也具有重要性，合理筹划个人所得税，有助于降低企业成本，提高员工工作积极性。在不违反税收*的前提下，充分运用纳税优惠*合理节税，为员工减轻纳税负担，我们可以从以下企业和个人两方面考虑。
个人：税收洼地注册个人独资企业的方式
个人独资企业和有限公司在缴纳所得税上有很大不同，个人独资企业不用缴纳企业所得税，缴纳个人生产经营所得税（属于个人所得税范畴）。
个人独资企业对外投资分回的利息或者股息、红利，不并入个独的收入，而应单独作为投资者个人取得的利息、股息、红利所得，按"利息、股息、红利所得"应税项目计算缴纳个人所得税。
高收入人群在园区注册个独，与原公司签订服务合同，将原本的劳动关系转化为合作服务关系，将45%的个税降为个人独资企业低至1.6%的综合所得税，也为原公司开具凭证，作为进项，减轻公司税负，实现双赢。
企业：税前扣除或采取符合规定的*报销的方式
1.提高职工公共福利
企业可以采用非货币支付的办法提高职工公共福利支出，通过应税收入分解为职工福利实现节税。
对个人来说，在满足一定消费需求和目的的前提下，是先获得收入后消费，还是直接获得消费服务，并不重要。
例如，企业替员工个人支付，个人生活中相对固定的支出，免费为职工提供宿舍(公寓)，免费提供交通便利，提供职工免费用餐，提供公用设施，如电话、水、电。企业就可以把这些支出作为费用，减少企业所得税应纳税所得额。而且个人的实际收入（税后、扣除固定支出后的收入）反而增加，让企业个人双受益。
因此，将企业给个人的部分薪资收入，以提供消费服务的形式发给个人，是节省个人所得税的有效途径。
2.个人补贴费用化
相关税收规定，凡是以现金形式发放通讯补贴、交通费补贴、误餐补贴的，视为工资薪金所得，计入计税基础，计算缴纳个人所得税。凡是根据经济业务发生实质，并取得合法*实报实销的，属于企业正常经营费用，不需缴纳个人所得税。
将个人补贴收入费用化，如将无明确限额或标准的费用：交通费、办公费、通讯费等，作为企业正常经营费用，取得合法*实报实销，这样就不需缴纳个人所得税了。如果不超过标准，只能按标准报销。积极使用通讯费、交通费、差旅费、餐费*，节约税收。
建议纳税人在报销通讯费、交通费、差旅费、误餐费时，以实际、合法、有效的*，据实列支实报实销。未超标准据实报销，超过标准只能按标准报销。将个人应税收入分解为企业管理费用，在一定程度上能起到节税的效果。
个人税务筹划的方法有很多，只是对于不太了解税务筹划的人来说有点复杂，不知道选择哪个税筹方案更合适，有哪些具体的节税步骤，所以可以点击头像了解详情，直接交流更清晰，为您量身定制属于您的节税方案。
热心网友
时间：2023-07-17 13:21
个人所得税的税率：
一、工资、薪金所得，适用超额累进税率，税率为百分之三至百分之四十五（税率表附后）。 二、个体工商户的生产、经营所得和对企事业单位的承包经营、承租经营所得，适用百分之五至百分之三十五的超额累进税率（税率表附后）。 三、稿酬所得，适用比例税率，税率为百分之二十，并按应纳税额减征百分之三十。 四、劳务报酬所得，适用比例税率，税率为百分之二十。对劳务报酬所得一次收入畸高的，可以实行加成征收，具体办法由*规定。 五、特许权使用费所得，利息、股息、红利所得，财产租赁所得，财产转让所得，偶然所得和其他所得，适用比例税率，税率为百分之二十。
财富安全研究院通过对个人所得税相关法规与文件的充分研究，再通过企业财富安全管理集系统可对个人取得的相关收入进行整体方案设计，可达到省下90%的节税效果，大大的降低税务成本。财富安全-在线诊断，可以帮您提供全面安全合理的免税攻略！
