中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）
类别
项 目
一、营业收入(填写A101010\\101020\\103000)
减：营业成本(填写A102010\\102020\\103000)减：税金及附加
减：销售费用(填写A104000)减：管理费用(填写A104000)减：财务费用(填写A104000)
利润总额计算
减：资产减值损失加：公允价值变动收益加：投资收益
二、营业利润(1-2-3-4-5-6-7+8+9)
加：营业外收入(填写A101010\\101020\\103000)减：营业外支出(填写A102010\\102020\\103000)
三、利润总额（10+11-12）
减：境外所得（填写A108010）加：纳税调整增加额（填写A105000）减：纳税调整减少额（填写A105000）
减：免税、减计收入及加计扣除（填写A107010）
应纳税所得额计算
加：境外应税所得抵减境内亏损（填写A108000）
四、纳税调整后所得（13-14+15-16-17+18）
减：所得减免（填写A107020）减：弥补以前年度亏损（填写A106000）减：抵扣应纳税所得额（填写A107030）
五、应纳税所得额（19-20-21-22）税率（25%）
六、应纳所得税额（23×24）
减：减免所得税额（填写A107040）减：抵免所得税额（填写A107050）
七、应纳税额（25-26-27）
加：境外所得应纳所得税额（填写A108000）
应纳税额计算
减：境外所得抵免所得税额（填写A108000）
八、实际应纳所得税额（28+29-30）
减：本年累计实际已缴纳的所得税额
九、本年应补（退）所得税额（31-32）
其中：总机构分摊本年应补（退）所得税额(填写A109000)
- - - - - - - - - - - -金 额
行次12345678910111213141516171819202122232425262728293031323334
3536
财政集中分配本年应补（退）所得税额(填写A109000)
总机构主体生产经营部门分摊本年应补（退）所得税额(填写A109000)
因篇幅问题不能全部显示，请点此查看更多更全内容