证券简称：智光电气 证券代码：002169
广州智光电气股份有限公司
2010年度内部控制自我评价报告
广州智光电气股份有限公司（以下简称“公司”）自上市以来，按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《企业内部控制基本规范》等相关法律、法规和规章制度的要求不断完善公司法人治理结构，结合实际情况，建立健全各项内部控制管理制度，强化对内控制度执行的检查，促进公司的规范运作，有效防范经营决策及管理风险，形成了比较完整的风险控制机制，确保公司的稳健经营，并随着公司业务的发展和市场经济环境的变化不断完善。本着客观、审慎原则，现对公司2010年度内部控制情况作出自我评价如下：
一、内部控制环境
（一）法人治理结构情况
公司自2007年9月19日首次公开发行股票并上市以来，严格按照中国证监会的要求，坚决贯彻“法制、监管、自律、规范”八字方针，规范公司运作，建立符合公司运行的治理结构及运行机制。公司设有公司股东大会、董事会、监事会。股东大会为公司的最高权力机构，董事会为经营决策机构，监事会为经营监督机构。董事会、监事会分别就各自的职责对股东大会负责。公司董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核4个专门委员会，各专门委员会对董事会负责。公司经营管理层由总经理、副总经理、总工程师、财务总监、董事会秘书等高级管理人员组成，总经理对董事会负责，主持公司的生产经营管理工作，执行股东大会和董事会的决定。公司董事会现有董事9名（其中独立董事3名），对公司及全体股东勤勉尽责。公司监事会现有监事3名，外部监事2名，职工代表1名。
公司通过完备、规范的工作细则、议事规则、决策机制、决策评估、考核机
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制、监督机制，建立了权力机构、决策机构、监督机构与管理层之间权责分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构。
（二）内部控制制度建立情况
公司自成立至今，通过不断完善，已建立并实施了一整套管理公司法人治理、方针目标、市场营销、财务、人力资源、设计开发与创新、采购、生产、质量、设备及基础设施、测量检验及试验、包装搬运及存储、安装交付、服务、安全、职业健康、环境、信息等环节的经营管理体系。主要业务流程已融合在 ERP、CRM、OA、MAINSOFT等信息系统中。
报告期内，公司将内部控制体系的查漏补缺、优化完善工作与广州市质量技术监督局组织实施的“标准化良好行为企业”创建及认证工作有机结合，全程贯穿公司建立内部控制体系的 “健全性、有效性、重要性、相互制约、成本效益” 五项原则，统筹规划、整体设计，以源头治理和过程控制为核心，以防范风险和提高效率为重点，对现有管理制度、职责分工、业务流程和关键控制点进行全面梳理、优化。同时理顺标准关系，对公司技术标准、管理标准、工作标准进行了梳理、整合，修订、作废，建立完善技术标准1726项，管理标准271项，工作标准180项。实现对“人、事、物”三方面的标准化、规范化、制度化、网络信息化管理。在被认证为AAAA级“标准化良好行为企业”资质的同时，建立了一套设计科学、简洁适用、运行有效的内部控制体系。
报告期内，重点修订了以下管理制度：《公司经营方针目标管理制度》、《市场管理制度》、《销售管理制度》、《合同管理制度》、《技术改进与科技创新管理制度》、《采购管理制度》、《基建工程管理制度》、《企业标准化管理制度》。
（三）内部控制制度执行情况
报告期内，通过开展不同层面、各种形式的培训学习、研讨沟通会，引导全体员工正确理解建立内部控制体系的目的、意义及要求，养成事事执行制度及标准化流程的良好习惯。保证在各项经济业务的处理中均有明确的授权和核准体系，各类事项的审批和相关重要资料均能妥善保管，对各类经济业务的往来和操作过程均有完整的记录。对关键业务，通过有效的沟通渠道和机制，事前明确风险控
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制点、事中加强检查、事后全程跟踪监控，，保证各项内控制度得到有效执行。
（四）内部控制的监督和评价
由半数以上独立董事组成的审计委员会，是公司检查内部控制建设及执行的组织机构，负责全面审查和监督公司财务报告、内部审计方案及内部控制有效性，审阅和审查财务、经营、合规、风险管理情况。向审计委员会负责的公司审计部配有4名专职内部审计人员，具备审计、财务、法律、电气自动化等专业知识及专业任职资格。报告期内，审计部牵头组织公司各部门开展全面制度、流程检视工作，通过事前、事中及事后三方位监督体系推动了制度、流程的完善优化和执行，并定期向审计委员会报告工作。
事前监督，通过各部门开展风险自查工作，根据制度检视及审计反馈信息，查找公司制度上的缺失或缺陷，发现制度执行过程中的偏差及其原因，并提出有针对性的制度、流程改进建议，协助相关部门建立健全公司的制度体系，从而建立起公司良好的内部控制环境与文化。
事中监督，全程监督公司销售政策的有效执行及合同签订过程的合规性，以审计发现为评估依据，确定风险控制点，进行专项审计或提高审计频率，有效提高审计效率及效果。
事后监督，通过注重审计发现的整改落实、建立规范的后续跟踪程序以确保审计建议得到落实和改进等工作，保障和促进公司的风险管理和内部控制水平不断提升。
二、重点事项的内部控制
（一）募集资金的内部控制
公司遵循国家有关法律法规和监管机构规范性文件的要求，结合公司实际情况，制定了《募集资金专项存储与使用管理制度》。对募集资金的管理、监管原则，以及募集资金的存放、审批、使用、变更方面的管理做了明确规定。
公司所有募集资金的支出均严格履行内部审批手续，按照募集资金使用计划的用途及项目使用。募集资金使用情况由公司审计部进行日常监督，每季度对募集资金使用、存放情况进行检查。公司不存在变更募集资金用途、挪用募集资金情
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况，对公司募集资金的内部控制严格、充分、有效。
（二）信息披露与沟通的内部控制
公司制订了《内幕信息及知情人管理制度》、《投资者关系管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》及《信息披露管理办法》，其中明确规定了信息披露事务管理部门、责任人、义务人及知情人职责；信息披露的内容和标准；信息披露的报告、流转、审核、披露流程；信息披露相关文件、资料的档案管理；信息披露的保密与处罚措施；投资者关系工作对象、沟通内容、方式等。
公司董事会秘书与证券事务代表部专职负责信息披露，对公开信息披露和重大内部事项沟通进行全程、有效的控制。报告期内，相关业务流程和管理制度得到有效实施，信息披露及时、真实、完整。
（三）关联交易的内部控制
公司《公司章程》、《董事会议事规则》及《独立董事工作制度》内，对关联方关系及交易的确认、关联方交易的决策程序、关联方交易的信息披露等环节作出了明确规定。
报告期内，公司财务部每月对关联方往来交易情况出具报告，经审计部、管理层审核后报监管部门备案。公司无合并范围外的关联交易，主要包括日常性与子公司间的关联采购和关联销售，均按要求履行了审批手续。公司关联交易的内部控制严格、充分、有效。
（四）对外担保的内部控制
2010年2月，公司董事会和股东大会审议通过了《关于公司为全资、控股子公司2010 年度人民币伍仟万银行等金融机构授信额度内的贷款提供连带责任担保》的决议。
报告期内，公司财务部每月对对外担保情况出具报告，经审计部、管理层审核后报监管部门备案。公司除对全资子公司广州智光电机有限公司提供担保金额在审议额度范围内，未发生任何其他担保，实施时严格履行审批程序。公司对外担保的内部控制严格、充分、有效。
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（五）重大投资的内部控制
公司的《董事会议事规则》、《总经理工作细则》及《对外投融资管理制度》内，对投资项目的申报和受理；项目审查与评估、审批；编制公司投资预算；协调投资项目的筹资；监控和协调项目实施；组织项目验收和投产运营考核评价、总结投资经验以及对投资的监控管理、融资作了明确规定。
报告期内，公司重大投资项目均严格履行审批程序及信息披露义务，公司对外投资的内部控制严格、充分、有效。
（六）子公司的内部控制
公司的《子公司管理办法》内明确规定了控股子公司的职责、权限，及财务、人力资源、采购生产等经营管理要求及奖惩考核办法。
报告期内，公司管理层中有专人、专职负责管理控股子公司的日常经营，对财务状况、收支状况、经济效益等进行重点监控，督促其规范管理。有重大事件或重大决策需及时上报公司董事会。公司对控股子公司的的内部控制严格、充分、有效。
三、内部控制存在问题及整改措施
公司内部控制制度自建立以来，各项制度得到了有效的实施，但随着公司面临的宏观环境以及公司主要业务模式、盈利模式、经营规模、经营环境、经营风险的不断变化，对内部控制制度的建设与执行提出了更高要求，公司将从以下四方面着手不断深化内部控制：
（一）继续加强相关人员对监管部门出台的有关公司治理等法律法规、规章制度的学习，并不断对内控制度进行梳理与检视，加以完善；
（二）按照《企业内部控制基本规范》等制度要求，进一步强化风险评估体系的建设，更好地实现对风险的有效防范和控制；
（三）加强信息沟通体系的建设，要完善建立信息沟通制度，明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序，确保信息的全面收集和及时沟通，促进内部控制有效运行；
（四）进一步加强内部审计工作，关注重点、热点问题及高风险领域，突出
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抓好关键问题和关键环节的审计，适当扩大审计工作范围，有效提高内部控制的层次性、系统性和有效性。保障公司经营目标的实现，杜绝因管理不到位等原因造成的损失，杜绝违规违法行为。
四、内部控制的总体自我评价
公司董事会认为，公司现有内部控制制度已基本建立健全并已得到有效执行，关键控制点、高风险领域达到有效控制，公司的内部控制体系与相关制度能够符合国家有关法律、法规和监管部门的有关要求、适应公司经营管理要求和发展的需要，能够对编制真实公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司各项业务的持续健康运行及公司经营风险的控制提供保证。随着公司未来经营发展的需要，公司将不断深化管理，进一步完善内部控制制度，使之始终适应公司发展的需要和国家有关法律法规的要求。
广州智光电气股份有限公司
董事会审计委员会 2011年3月16日
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