5.08 教育储蓄
【教学目标】
1.知识目标：(1)通过分析教育储蓄中的数量关系，经历运用方程解决实际问题的过程，进一步体会方程是刻画现实世界的有效数学模型。 (2)能运用计算器处理实际问题中的复杂数据。
2.能力目标：通过学生亲历探究过程,学会列一元一次方程解决有关储蓄问题的应用题. 3.情感目标：体会储蓄问题中的数学思想，感受数学与生活的联系。 【教材分析】
1.地位与作用:本节内容是在学习了列一元一次方程解生活问题的基础上展开的。由于储蓄问题与生活联系紧密，从而激发了学生的兴趣；又由于其涉及到一些专业术语，可通过提供素材和简要介绍以形成对此的感性认识。
2.重点与难点:重点是通过让学生亲历探究的过程,学会列一元一次方程解决有关教育储蓄问题的应用题。 难点是一般储蓄问题的解决方法。教师在教育储蓄问题中通过几个由浅入深、层层递进的问题，以及对利息税概念的理解，从而使储蓄问题由教育储蓄过渡到一般储蓄，从而突破了难点。 【教学准备】
1.工具方面：计算器、多媒体
2.知识方面：让学生搜集 “教育储蓄”方面的知识， 3.素材方面：
材料一： 教育储蓄
教育储蓄属于零存整取定期储蓄存款。该储种的开办已经中国人民银行批准。
一、教育储蓄特点
（1）积零成整。每月起存金额50元，聚少成多；
（2）存期灵活。可选择一年、三年、六年三种存期；
（3）总额控制。每一账户最高可存2万元；
（4）利率优惠。零存整取享受整存整取利率；
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（5）利息免税。到期所得的利息免征205利息所得税；
（6）贷款优先。参加教育储蓄的储户，如申请助学金贷款，在同等条件下，信用社（营业部）可优先解决。
二、教育储蓄对象
在校小学四年级（含四年张）以上学生。 三、教育储蓄意义
教育储蓄是国家为鼓励城乡居民以储蓄存款方式，为子女接受非义务教育和积蓄资金，促进教育事业发展而开办的。为了孩子将来能接受良好的高等教育，家长为子女办理教育储蓄是理想的投资，收益率与购买国债相近。
四、教育储蓄办理手续
（1）开户：凭储户（学生）户口簿或居民身份证到信用社（营业部）以学生的姓名开立存款账户，实行实名制。
（2）支取：储户（学生）凭存折和学校提供的正在接受非义务教育的学生身份证明一次性支取本金和利息。
五、特别提示
（1）教育储蓄采用“日积数”计算法，如连续两个月各存1万元，手续更简便，存一年期可得利息437.50元（年利率2.25%），存三年期可得利息1620.00元（年利率2.7%），存六年期可得利息3480.00元（年利率2.88%）。
（2）教育储蓄最长期限为六年，到期不自动转存，逾期部分按活期计息。.
材料二： 教育储蓄是家长培育子女的最佳选择
教育储蓄作为一种新的储蓄品种已经走近我们千家万户，虽然到今年已施行了近两年了，但仍有许多家长对此储种存在一些疑问，今天我们就教育储蓄这一问题给大家做出充分的解
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答。
教育储蓄是银行开办的适用于小学四年级以上的学生享用的一种助学储蓄。它包括三种期限的储蓄，分别为：一年、三年和六年。我们可以根据孩子年龄的不同和家庭承受能力的不同来选择储蓄种类。
对于每一位家长来讲，都望子成龙望女成凤，都希望自己的孩子能考上名牌大学，希望自己的孩子能出人头地。但要实现这一切不仅需要孩子的努力，更需要家长在财力方面的全力支持。虽然我们近年来的生活水平有所提高，但要让任何一个家庭一次性拿出一大笔学费，也是比较吃力的。那么，为何不从一点一滴做起呢？教育储蓄既方便又减轻了您在这方面的烦恼。
实际生活中，有很多条件较好的家庭不在意教育储蓄所高出的一点点利息，并嫌零存整取的方式太过烦琐，其实教育储蓄的目的并不主要为了多得利息而存，而是为积累财富而存。另一方面，教育储蓄不是必须每月来存，只要不超过三个月把以前的补齐即可。并且，现在无论家庭条件多么优越，一次性拿出一笔相关数目的资金也会有一定难度的，何不在平时积累呢。这样，一方面使我们在不知不觉中积累了财富，另一方面也可以通过这种“言传身教”培养孩子的理财观念。
那么教育储蓄和普通的零存整取相比到底有什么优势呢，下面我们来举个例子： 如：一个工薪家庭月收入在1500元左右，我们可以拿出资金的13%给孩子办教育储蓄，这样我们可以看下表对教育储蓄与零存整取进行对比：单位（元）
年限 一年 三年 六年 教育储蓄 月存入 本金合计 应得利息 200 200 200 2400 7200 14400 29.25 299.7 月存入 200 200 零存整取 扣税 5.15 47.95 实得利息 20.59 191.81 549 1261.44 200 （五年） 137.25 从上表可以清楚的看出教育储蓄和零存整取相差之处。
教育储蓄的存入方式也非常简便，只需拿孩子的户口簿办理即可，到期凭学校证明（该学生正在受非义务教育，即接受高中以上教育的证明）即可免征利息税。
【教学过程】 1. 情景导入：
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同学们,我们的父母都想望子成龙，望女成凤，为了你们能鱼跃龙门，都会倾其所有。然而，他们不可能都是大款，许多父母只能把努力工作的薪金存入银行，作为你们将来读书、深造的费用。
我们知道在银行可办理许多业务,其中教育储蓄，很受家长的欢迎, 你搜集到教育储蓄的哪些知识？
（由于学生们课前已经通过多种方式了解到有关教育储蓄的知识，可以让他们畅所欲言，师对学生的发言进行肯定与鼓励；
通过大家的发言，可得知教育储蓄的优势：利息免税、利率优惠、存期灵活、办理方便、助学贷款优先等。）
大家知道教育储蓄有多种优势，思考并回答下面问题； 问题1：教育储蓄有几种储蓄方式？
问题2：什么是本金、利息、本息和，怎样计算利息？ 试举例说明。 问题3.：如何理解利息免税？试举例说明。
（学生先独立思考、再小组讨论交流，并发表各自或小组的见解。师生共同评价，最后引导学生逐个解决问题。）
1.教育储蓄有三种存储方式：存一年、三年、六年 2. 顾客存入银行的钱叫做本金； 银行付给顾客的酬金叫做利息；
利息=本金×利率×期数
本金与利息的和叫做本息和；即本息和=本金+利息 存入的时间叫做期数；
这个期数内的利息与本金的比叫做利率。
（如果学生对这些概念若还不太理解，师可举例解释：
如：①用100元钱存入一年期教育储蓄，（教育储蓄利率表如下）
存期 一年 三年 六年 教育储蓄利率 1.98 2.52 2.79 - 4 -
在这个问题中，本金为100元，到期后可得利息为： 100×1.98％×1=1.98（元）；本息和为100+1.98=101.98（元） ②用100元钱存入三年期教育储蓄，
在这个问题中，本金为100元，到期后可得利息为： 100×2.52％×3=7.56（元）；本息和为100+7.56=107.56（元） ③用100元钱存入六年期教育储蓄，
在这个问题中，本金为100元，到期后可得利息为：
100×2.79％×6=16.74（元）；本息和为100+16.74=116.74（元）
3.我国从1999年11月1日起开始对储蓄存款利息征收个人所得税，即征收存款所产生利息的20％，但对教育储蓄和购买国库券暂不征收利息税。
对这一点，师可举例如下：(整存整取利率表如下)
存期 一年 三年 六年 ① 100元定期一年存款实得利息： 100×1.98％×1—100×1.98％×1×20％ =100×1.98％×(1－20％)=1.584（元） ②100元定期三年存款实得利息： 100×2.52％×3×(1－20％)=6.048（元） ③100元定期六年存款实得利息： 100×2.79％×6×(1－20％)=13.392（元）
(设计意图：通过举例可让学生学会利息的求法,以及认识到教育储蓄与整存整取的收益情况的对比,体会到教育储蓄的实惠)。
2.提出问题：
学生掌握了利息的求法,可出示下面问题:（课本122页 实例）
[试一试] 为了准备小颖6年后上大学的学费5000元，她的父母现在就想参加教育储蓄。请帮她的父母想一想有几种储蓄方式？按哪种储蓄方式开始存入的本金比较少？
存期 教育储蓄利率 整存整取利率 1.98 2.52 2.79 - 5 -
一年 三年 六年 1.98 2.52 2.79 （设计意图：学生利用已有的教育储蓄知识，先尝试想出储蓄方式，并运用一元一次方程分别求出每种储蓄方式开始存入的本金。） 3.自主探索、合作交流
学生可独立思考或分组讨论,然后交流各自或小组的想法,师生再共同交流。 4.问题解决、得出结论
多数学生可能想出一种储蓄方式，少数也可能想出两种储蓄方式。师生共同讨论得出：有以下两种储蓄方式:
方式一:直接存一个6年期；
方式二:先存一个3年期,3年后将本息和再自动转存一个3年期。
学生先谈按每种储蓄方式存储,开始存入的本金的求解方法,师生共同交流后得到下面解法:
解:(1)如果按第一种储蓄方式, 设开始存入x元, 6年期满后本息和要达到5000元，那么可列出方程
x + x×2.79％×6=5000:
解得：x≈4284
即开始大约存入4284元,6年期满后本息和可达到5000元. (2)如果按第二种储蓄方式, 设开始存入x元,那么 第一个3年期后,本息和为x + x×2.52％×3=1.0756x 第二个3年期后,本息和要达到5000元,由此可得
1.0756x＋1.0756x×2.52％×3=5000
解得: x≈4322
即开始大约存入4322元,3年期满后将本息和再存入一个3年期,到期后本息和可达到5000元.
(学生可能对第二种储蓄方式感到困难,师可向学生展示下表,先由学生自己填,再师生共同评价,从而解决问题)
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第一个3年期 第二个3年期 本金 x 1.0756x 利息 x×2.52％×3 1.0756x×2.52％×3 本息和 x+ x×2.52％×3=1.0756x 1.0756x＋1.0756x×2.52％×3 通过计算,得出按第一种储蓄方式开始存入的本金比较少. 5.应用反思
[练一练] 王叔叔想用一笔钱买年利率为2.89％的3年期国库券，如果他想3年后得到本息和2万元，现在应买这种国库券多少元？
（学生独立完成，师生共同评价、完善。在这个问题中，可提醒学生注意“单位”换算。） 6.拓展创新
[做一做] 为了使贫困学生能够顺利完成大学学业,国家设立了助学贷款.助学贷款分0.5～1年期、1～3年期、3～5年期、5～8年期四种，带换利率分别为5.85％、5.95％、6.03％、6.21％，贷款利息的50％由政府补贴。某大学一位新生准备贷6年期的款，他预计6年后最多能够一次性还清20000元，他现在至多可以贷多少元？
（设计意图：在前面教育储蓄问题基础上进行拓宽，进一步思考列一元一次方程解决一般储蓄问题的方法。
学生先独立思考完成，再互相交流讨论，解决问题）
7.小结回顾：启发学生谈出本节课的感受和体会，师可引导学生进一步明确： (1) 教育储蓄: 本息和=本金+利息
=本金+本金×利率×期数
(2)一般储蓄: 本息和=本金+利息×(1－20％) 8.布置作业：
必做题：习题5.11 第3题 选做题：习题5.11 第1题
试一试：自编一道可用一元一次方程解决的”教育储蓄”方面的应用题，并进行解答。 【教后札记】
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