差旅费报销制度及流程

米高时尚集团差旅费报销管理制度之阿布丰王创作

时间：二O二一年七月二十九日 为了规范出差人员的审批及报销法式,控制费用,提高效率,结合本公司的实际情况,特制定本制度.

一、

报销制度细则

1、出差人员必需事先认真填写《出差申请单》（详见附表）,经总经理批准后方可出差.

2、出差人员借款需持批准后的《出差申请单》,填写借据,经财政负责人审核,总经理审批后方可借款.

3、出差期间每天要向主管领导汇报居住地及简单工作情况.出差人员回公司后,应主意向总经理汇报工作,由总经理考核结果,签署考核意见.

4、审核人员根据签有总经理考核意见的《出差申请单》和有效原始凭证,按差旅费报销标准规定报销差旅费.

5、凡与原出差申请单所规定的各项目不符的差旅费不予报销,因特殊原因或情况变动需改变路线、天数、人数、交通工具的,需经总经理审批后方可报销.

6、出差回公司应在一周内报账,月底结账前应将差旅费用结清,借据不允许跨月,如遇特殊情况,需经总经理批准,否则借据余款将从借款人工资中扣除.

7、出差时借款,本着“前账不清、后账不借”的原则,特殊情况由总经理特批,对违反规定给予借款而造成账务混乱的,追究财

时间：二O二一年七月二十九日

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政经办人及负责人的责任.

8、报销凭证的有关规定：

（1）出差人员在费用报销时,应取得并按要求规范填写真实合法的原始凭证（发票）,否则,视为无效凭证,不予报销. “客户名称”栏：填写公司全称,不得有漏字、错别字；“金额”栏：年夜小写金额书写规范、准确无误；开票人：填写具体完整的开票人姓名；发票印鉴：加盖销货单元或提供劳务单元发票专用章或财政专用章,且清晰可见；票面痕迹：发票不得有任何的涂改、挖补痕迹.

（2）出差人员在费用报销时,报销单据应顺次分类粘贴,且必需整齐规范,原始单据清晰可见,粘贴范围不超越报销单封面.凭证内容应填写完整,住宿发票填明起止日期及天数.单据的填写必需用墨水笔或签字笔填写.差旅费报销单粘贴内容包括：机票、车船费、住宿费、市内交通费等.

（3）出差人员在费用报销时,报销内容应符合报销凭证的使用范围及性质.如住宿不应取得商业零售发票,商业零售不应取得餐饮发票,即支出费用要有相对应的发票和项目.

二、

报销标准及原则

（一） 出差补助报销标准（采用包干制,元/人/天）

公司高层（总监、公司中层（经理、总经理） 主管） 240 50 200 50 地域 城市 内容 普通职员 一类 京、津、沪、深圳、珠海、住宿费 生活补助 150 50 时间：二O二一年七月二十九日

时间：二O二一年七月二十九日

市内交通 20 20 20 包干费用合计 310 270 220 住宿费 200 160 120 生活补助 40 30 30 二类 省辖市 市内交通 15 15 15 包干费用合计 255 205 105 住宿费 150 130 100 伙食补助 20 20 20 三类 县级市及以下 市内交通 10 10 10 包干费用合计 180 160 130 出差补助工资 80 60 40 地域含自营店的,住宿按100元/天补助,餐费及市内交通参照上述规定执行.出差地提供食宿的则不享受各项补助. （二） 交通工具标准

公司高层（总监、总经理） 预先申请 公司中层（经理、主管） 预先申请 硬卧/硬座/二等座 三等舱 实报 预先申请 厦门、广州 交通工具 普通职员 飞机 火车 预先申请 硬卧/硬座/二等座 三等舱 实报 预先申请 软卧预先申请/硬卧/硬座/二等座 轮船 二等舱 长途汽车 实报 出租车 预先申请 （三） 报销原则

1、出差人员的住宿费、伙食补助、市内交通费等实行包干制,提供足额发票报账.

2、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行,有特殊业务情况的,在总经理允许的前提下,可按实报销.

3、住宿费标准一般指每天每间,若为同性二人同时出差,按一个房间标准报支.

4、差旅途中符合乘卧标准（从晚八时至第二天晨七时之间,在车上过夜6小时以上或连续搭车时间超越12小时）,可以购买

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规定标准的卧铺、舱位.符合以上规定未买卧铺票的,特快按票价30%,其它列车票价50%予以补助.

5、对自带车辆人员,交通补助费予以取消（乘坐出租车处事需经主管领导同意）.

6、出差人员原则上不得乘坐出租车,但下列情况除外：

（1） 出差目的地偏远,没有公共交通工具的； （2） 携有巨款或重要文件须确保平安的； （3） 收、发货物粗笨,搬运困难或时间紧迫的； （4） 陪同重要客人外出的；

（5） 执行特殊业务或晚上处事超越二十二点不方便的.

以上情况须请示总经理同意后方可报销.

7、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船,不得绕行.出差期间经领导批准顺道回家探亲、处事及非工作需要的观赏、游览,其绕行多支付的费用均由个人自理.遇有特殊情况的,如春运无法购票的,在请示主管领导同意后方可报销.

8、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得总经理同意,并注明介入招待的人员,经总经理审核签字后,方可到财政部报销,同时当天伙食补助予以取消.

9、对自带车辆人员,行车途中的违章罚款一律禁绝报销. 10、两人以上出差人员,在请示总经理允许后,可就随行高一级人员标准执行.

11、随同宾客出差的员工,如果在食住行方面已享受公费者,

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均不再享受食住补助；

随同领导出差的员工,如果食宿方面已有领导负责,均不再享受食宿补助.

12、出差工资：按正常出勤工资计算,按车票日期计算出差日

期,出差无假日加班双倍工资.若出差结束,未回单元报到,按旷工处置.

13、因公外派介入会议、学习、进修、培训的生活补助标准：在途期间的生活补助、交通费、依照前述规定报销,会议、学习、进修、培训期间,主办单元统一安插食宿的,不再报销各项补助；不安插食宿的,按统一标准执行.

14、出差途中,征得允许中途请假回家的员工,回家路费由员工承当,请假期间无差旅费,其他费用按正常出差报销.未经请假,私自回家的员工,当次出差往返路费全部由该员工自己承当.

15、出差期间应坚持德律风疏通,长途出差可当日往返的视为出勤,不得无故勾留,一经发现取消所有津贴.

三、

报销流程

出差人员填写出差

申请单及借款单 总经理审批签字 财政审核借款 财政 总经报销出差费用理签署考核意出差见 人员汇报出差情况 四、附表：

出 差 申 请 单

部份：___________ 职位：__________ 出差申请人：_________

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出差时间： 年 月 日 至 年 月 日 出差地址：________

出差事由： 预计勾留天数 出差人数 是否借支： 是□ 否□ 借支金额：￥_________ 总经理签字： 出差情况汇报: 汇报人: 考核意见: 总经理: 时间：二O二一年七月二十九日

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