0211-固定资产投资项目管理细则

固定资产投资项目管理细则

（试行）

2011年06月25日发布 2011年06月25日实施

鞍钢集团朝阳鞍凌钢铁有限公司能源动力厂

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文件更改一览表 序号 1 更改 性质 新制定 版次/ 修改码 2011/0 更改说明 实施日期 2011-6-25

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1 范围

为加强能源动力厂固定资产投资项目的管理，规范能源总厂的固定资产投资流程，建立职责明确的固定资产投资管理体系，根据国家法律、法规、公司规章制度，结合能源动力厂实际，制订本细则。

本细则适用于能源动力厂对新建、改建、扩建等固定资产投资项目的管理。 2 依据文件

下列文件是本细则的依据文件。本细则发布时，所示版本均为有效。凡是注明日期的文件，其随后所有的更改页或修订版均不适用于本细则。凡是未注明日期的文件，其最新版本适用于本细则。 2.1 CMM/AnLsteel-2011/0 鞍凌QEO管理手册 3 定义

本细则采用GB/T 19001－2008、GB/T 24001－2004、GB/T 28001－2001标准及下列术语和定义。

3.1固定资产：是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

3.1.1技改类固定资产：是指新建、扩建生产线，或对原有生产线及设备进行与固定资产有关的后续改造项目，建设期超过一年或投资计划超过5000万元。

3.1.2技措类固定资产：是指为实现公司生产经营目标，对原有生产线及设备进行与固定资产有关的后续改造项目，建设期少于一年或投资计划小于5000万元。

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3.1.3零星固定资产：是指生产经营急需零星购置的、使用期限超过一年、单位价值在6000元以上，具有独立使用功能的机、电、仪等单体设备；对不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在3000元以上，使用期限超过两年的，也作为固定资产。

3.1.4外购固定资产：是指为实现公司规划目标及生产经营目标，购买的本企业以外的固定资产。 3.2项目后评价

是指在投资项目建成投产并且运营一段时间（一般为1-2年）后，对项目的立项、设计、建设、竣工、生产等全过程进行系统分析，对投资项目取得的财务效益、经济效益、社会效益、环境效益进行综合评价。 3.3总图管理

总图是指企业物质流、信息流、人员流在时间和空间的布置。总图管理包括总图资料管理、总图规划管理、总图勘察测量管理、总图竣工验收管理。 3.4在线资本性投资项目

为适应公司安全、环保、生产工艺、产品开发、科研项目、提高质量、扩大产能、降低能耗及改善设备功能状态的需求，对原有生产线及设备进行的技改、技措项目。 3.5在线资本性投资项目分类

技术改造类（G）、技术措施类(C)、节能降耗类（N）、环保类(E)、安全消防类(Q)、科研项目类(K)。

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3.6项目负责人

对项目管理负全责，保证项目管理满足国家法律、法规和行业管理规范及公司各项规章制度要求的管理者。项目负责人确定项目实施负责人。

3.7项目方案负责人

对项目的实施方案和计划投资负全责，并保证项目的实施方案满足国家法律、法规和行业管理规范及公司各项规章制度要求的管理者。 3.8项目实施负责人

按照通过的实施方案,对项目实施过程中的投资、进度、质量、安全负全责，完成实施方案所要求的各项指标。保证项目的实施过程管理满足国家法律、法规和行业管理规范及公司各项规章制度要求的管理者。负责组建项目组。 3.9设备保障处项目负责人

由设备保障处部长（或主管部长）确定，是设备保障处项目实施的责任人，其由项目主管室主任确定的2-3位专业负责人作为支撑，代表设备保障处行使项目实施管理职责。

负责协助项目实施负责人从项目放行下达开始，对项目工期、资金、采购及施工质量等进行全过程管控，直至达产达效、决算转固；代表设备保障处协助产权单位协调内外部事宜；组织对相关方进行考核评价，对基层单位、设备采购部门及公司相关部门等进行管理行为评价；负责组织监督项目实施过程中是否满足国家法律、法规、行业管理规范以及公司各项规章制度要求。

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3.10设备保障处专业负责人

是设备保障处项目负责人在项目实施管理中的技术支撑，其通常由设备保障处主管室主任根据具体业务及工作量进行平衡后确定人选。设备保障处专业负责人直接对设备保障处项目负责人负责。 3.11项目开工时间：公司放行项目立项计划的时间，即公司立项计划文件下发日。

3.12项目竣工时间：项目建设结束，设备投入热负荷试车的时间。 3.13项目经理负责制

以控制工程投资、质量、工期为目标，由公司总经理任命、授权的工程项目经理对工程项目从立项到正式交付生产期间的各项工作负全责，公司相关部门及单位共同参与的各自履行其管理职能的一种“矩阵式”组织结构及管理体系。 3.14工程中间验收

依据工程项目计划的进度，对实际完成的工作量进行的验收确认。 4职责

4.1设备管理室

是能源总厂固定资产投资项目的归口管理部门，负责固定资产投资项目的立项申请、项目实施、项目施工管理（设备制造和安装、调试）及竣工验收、决算、审计、后评价等全过程管理，参与项目论证。参与本单位外购固定资产财务帐、卡审核和实物确认。 4.2 生产技术室

4.2.1负责固定资产投资项目方案制定，组织论证，确定各类工艺参数

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满足生产需求，负责组织勘察、设计及图纸资料审查。拟定热负荷试车方案，制定生产运行管理模式。

4.2.2负责生产工艺类、节能降耗类项目立项的申请、论证及验收等工作。参与其他类项目的验收。

4.2.3按照集团公司总图管理办法，负责组织投资建设项目选址、勘察、总图位置、总图竣工验收的申请，总图资料收集，负责固定资产拆除及迁建项目总图位置的变更申请。 4.3综合管理室

4.3.1负责能源动力厂由安全生产费列支（安全、环保、消防类）及保卫类固定资产投资项目立项申请、论证及验收等工作。参与其他类项目的验收。

4.3.2负责组织固定资产投资项目环境影响及安全健康预评价、消防建审工作。

4.3.3负责能源总厂固定资产投资项目图纸资料归档和岗位定员、人员配备及技能培训。 4.4作业区

负责向生产技术室和设备管理室提出本单位固定资产投资（技改、技措、零固等）项目的可行性申请，负责与施工单位签订安全、环保、保密承诺协议，为工程实施创造条件，是本区域工程实施过程的直接管理单位，监督工程质量、设备制造质量，负责对相关方的管理和项目验收。负责人员筹备及规程培训。负责组织热负荷试车方案的实施并安排人员配合。

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4.6设备管理作业区

负责向生产技术室和设备管理室提出本区域固定资产投资（技改、技措、零固等）项目的可行性申请，是本区域工程实施过程的直接管理单位，负责由设备管理室安排与项目有关的各项工作。对工程的过程管理、施工质量、工期、过程控制、设备制造质量、工程竣工验收负责。 5 工作内容与方法要求 5.1投资立项 5.1.1立项申请

5.1.1.1凡是符合下列两个条件的：一是与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，二是该固定资产的成本能够可靠计量；可以申请立项。

5.1.1.2固定资产投资立项申请，必须紧密围绕公司战略规划及关键战略绩效指标，明确项目实施对关键战略绩效指标的贡献。

5.1.1.3在生产经营活动中，设备管理作业区和职能部门均可提出立项申请，设备管理作业区和职能部门必须组织相关人员对提出的立项申请进行充分的可行性论证，技术方案讨论，明晰立项原因、目标与方案、投资风险评估、效益效果分析，然后填写《固定资产投资立项申请表》上报设备管理室，生产技术室和综合管理室组织论证后，由设备管理室上报投资规划部（安全生产费列支项目除外），安全生产费列支项目由综合管理室上报安全监察部。

5.1.1.4每年7月15日前设备管理作业区和职能部门申报下一年度固定资产投资项目。8月15日前设备管理室上报投资规划部，安全环保

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室上报安全监察部。 5.1.2立项申请初审

5.1.2.1项目选址申请。厂区范围内进行新建、改建、扩建、迁建各种永久性、半永久性和临时性的建筑物、构筑物、各种管道、电力线、电缆、通廊、通迅线路、道路、桥梁、铁路、围墙、堆场等，由生产技术室填写项目选址申请表，投资规划部审核后，报集团总图管理处审批。

5.1.2.2初步评审结论需开展可行性研究设计的，由生产技术室起草设计委托书（一式四份），能源动力厂负责人签字并加盖公章，投资规划部审核后，送达设计单位，并负责设计跟踪。 5.1.3项目论证

5.1.3.1生产技术室负责组织固定资产投资项目（安全生产费列支项目除外）的可行性论证，组织技术方案讨论，技术交流，明晰立项原因、实施方案、投资概算、效益效果分析。设备管理室和设备管理作业区参与投资项目方案的制定。

5.1.3.2综合管理室负责组织安全生产费列支固定资产投资项目的可行性论证，组织技术方案讨论，技术交流，明晰立项原因、实施方案、投资概算、效益效果分析。设备管理室、生产技术室和设备管理作业区参与投资项目方案的制定。

5.1.3.3根据集团公司总图选址审批意见，开展下阶段可行性研究设计工作，6个月内完成可行性研究设计工作及设计审查。 5.1.3.4项目立项审批和投资计划放行

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按《固定资产投资管理程序》执行。 5.2组织实施

5.2.1技改、技措项目实行项目负责人制。项目负责人按照建设项目的规模及质量、投资、进度目标组建项目指挥部或项目管理团队，按照建设项目组织原则进行投资、质量、进度目标的策划和动态控制。离线技术改造项目按《新建工程项目管理程序》组织实施；在线技术改造、技措项目按《在线资本性工程项目实施管理办法》组织实施。 5.2.2总图位置申请：初步设计审查中提出的问题逐项落实后，由生产技术室填写总图位置申请表，投资规划部审核后，报集团总图管理处审批。

5.2.3项目实施过程中，设备管理室按时组织隐蔽工程跟踪测绘及总图竣工测绘，总图竣工验收是项目竣工的重要内容。

5.2.4施工图审核：生产技术室组织各专业人员对施工图进行会审，技术交底，汇总会审提出的问题，把应整改的问题形成书面资料，报工程指挥部及设计部门，并负责跟踪督办。

5.2.5设备订货：设备管理室依据设备表上报纸版《设备采购计划》，按程序签字后报设备处订货，同时在ERP系统中创建设备采购计划，并跟踪设备采购的执行情况。负责组织单体设备技术交流或参与成套工艺设备技术交流和签订技术协议，组织实施对设备的监制。 设备订货计划申报程序： 业务主管（设备） 提出初步意见 业务主管（生产） 提出初步意见 CMW/AnLsteel 6230 02(13) –2011/0 页码：10/16

作业长长 审核 主管厂长 终审 签订技术协议审批程序： 作业长 对技术协议进行审核、签字（1个工作日） 主管厂长 对技术协议进行审核、签字（1个工作日） 业务主管（设备） 组织相关专业人员进行技术交流，草签技术协议（3个工作日） 业务主管（生产） 组织相关专业人员对草签技术协议进行审核、签字（2个工作日） 5.2.6工程立项及招投标

设备管理室负责上报设计院下发的图纸或缺陷，同时按ERP程序进行工程子项划分、项目下达，按规定推荐招标队伍，进行标底测算，并参与工程的招投标工作。 推荐招标队伍程序： 业务主管 （设备） 项目实施负责人 审核 项目负责人 终审 提出初步意见 5.2.7工程监理及环境监理

5.2.7.1按国家和公司规定，部分项目需要实施委托监理和质量监督管理。

5.2.7.2凡符合下述条件工程需委托监理或委托质量监督管理：

（1）桥涵工程、大规模桩基工程、基础工程和主体结构工程；

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（2）计划投资为1000万元以上（含1000万元）的在线资本性投资新建、改建、扩建工程。

5.2.7.3鞍凌公司放行项目计划后，由项目负责人根据项目实施内容委托工程质量监督。在项目启动前到鞍钢工程质量监督站办理建设工程质量监督手续。

5.2.7.4鞍钢工程质量监督站受理工程质量监督委托手续后，按钢政办发[2000]50号文件对工程质量进行全过程监督管理。

5.2.7.5未委托鞍钢工程质量监督站监督管理的在线资本性投资项目，由设备保障处负责进行过程监督管理，组织验收和质量评定。鞍凌公司计划财务部依据设备保障处验收结果进行结算。

5.2.7.6涉及环保内容的项目参照《废水、废气、噪声污染防治管理程序》执行。在项目开工前，安全环保室必须按《辽宁省建设项目环境监理管理暂行办法》委托具有资质的环境监理机构进行项目环境监理，并按月将环境监理情况上报产品制造部备案，产品制造部配合环境监理机构开展项目环境监理工作。 5.2.8施工管理

设备管理室负责按ERP程序组织办理开、竣工手续及签订相关协议，负责工程进度、工程质量、施工安全的检查与记录，组织对现场设备的验收检查。

安全环保室负责安全协议的办理及现场的安全措施检查，安全防火教育，负责参加施工会签,保产方案的制订及组织实施。

技术改造办公室在设备管理室的直接管理下负责对整个工程的各

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种协议、上下联络、工程进度、工程质量、费用等进行总体协调。

设备管理作业区在设备管理室的安排下对工程的实施过程进行控制，对工程进度、工程质量、施工方案、项目竣工验收进行管理。

作业区在设备管理室的安排下对工程的实施过程进行控制，对施工过程中的安全、防火、保卫、现场管理、厂容、劳动纪律进行管理，监督工程质量、设备制造质量，负责对相关方的管理和项目验收。负责人员筹备及规程培训。负责组织热负荷试车方案的实施并安排人员配合。

5.2.8.1工程开工报告办理程序： 设备管理室 5.2.8.2工程竣工验收办理程序：

设备管理室出具 工程竣工验收证明书 工程主管部门签字盖章 出具开工报告 施工单位主管人员签字盖章 设备管理室主管人员签字盖章 施工单位主管人员签字盖章 安全管理人员签字 设备管理室主管人员签字 设备厂长签字盖章 工程主管部门签字盖章 5.2.8.3安全防火协议办理程序：按能源动力厂《相关方管理细则》5.1

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条款办理。

5.2.8.4临时施工用能申请办理程序:按能源动力厂《能源管理细则》5.4条款办理。

5.2.8.5施工动火申请办理程序：按能源动力厂《消防安全管理细则》5.13条款办理。

5.2.8.6占地（道）手续办理程序：按能源动力厂《厂容绿化管理细则》5.5条款办理。 5.2.9中间验收

设备管理室组织按程序对单项工程的验收及中间验收的签证。 5.2.10安全、环保、消防设施管理

综合管理室负责组织监督、检查安全、环保、消防设施的“三同时” 和验收工作，组织开展安全、职业卫生、环保与评价和验收评价及消防建审和验收。

综合管理室负责组织安全、环保、消防和工业卫生项目按规定办理报批手续，设备管理室和设计单位协助办理。 5.2.8随机备件的管理

设备管理室负责按《技术改造工程随机备件管理办法》对随机备件进行管理。 5.2.9试车

5.2.9.1设备管理室负责组织审查单体空载试车、联合空载试车方案并组织单体空载试车、联合空载试车。电力工程施工结束后，由生产技术室组织送电。

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5.2.9.2生产技术室负责组织审查热负荷试车方案并组织热负荷试车。 5.2.9.3设备管理室在单体空载试车、联合空载试车前，负责对各单项工程进行全面质量验收。负责试车前的备件准备，组织制定下发设备“四项标准”。

5.2.9.4生产技术室负责热负荷试车前的生产运行方案调整、试车后的达标达产，组织制定审核下发工艺技术操作规程和安全技术规程。 5.2.9.5作业区负责组织热负荷试车方案的实施并安排人员配合，编制工艺技术操作规程和安全技术规程。

5.2.9.6综合管理室负责单体空载试车前岗位定员、人员配备和培训工作。

5.2.9.7热负荷试车72小时正常运行后，设备管理室和生产技术室负责组织做好施工单位与设备管理作业区的交接工作。

5.2.9.8从单体空载试车到无负荷试车阶段，试车工作及设备设施的管理以施工单位为主，部门负责协调监督；热负荷试车及以后的试车与设备设施的管理，以设备管理作业区为主，施工单位随时处理与施工有关的问题，部门纳入正常工作管理。

5.2.9.9试车期间（包括从单体试车到热负荷试车）发生的能源动力、辅料、人工及原主材料经认证后计入工程费用。 5.2.10工程费用

5.2.10.1工程实施主管部门在项目负责人的领导下，严格控制工程费用在计划投资范围内，不得超支，若超出计划投资必须进行费用使用情况分析，并写出书面报告。

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5.2.10.2在项目实施过程中，若需要变更内容或增加投资，项目负责人组织形成书面请示报上级主管部门进行审批。 5.3项目验收

5.3.1竣工验收、交接管理

5.3.1.1设备管理室负责组织各部门和设备管理作业区进行工程验收和交接，并形成《项目竣工总结》。验收的依据：合同及技术附件、施工图、工程质量技术标准、国家和公司制定的有关工程施工验收规范、办法等。设备管理作业区负责做好设备的接管工作。工程竣工验收办理程序按5.2.8.2款执行。

5.3.1.2设备管理室负责组织办理工程财务决算和固定资产财务入帐手续，建立固定资产台帐，将验收后的设备及时纳入能源总厂日常设备进行管理。

5.3.1.3生产技术室负责组织项目验收接收后的生产调整、能力平衡，科学合理的组织生产。负责组织检查安全、环保、消防设施的审批、验收、注册、取证和“三同时”工作，保证安全、环保、消防设施的有效运行。

5.3.2图纸资料的归档

5.3.2.1设备管理室负责组织整理竣工资料，档案归档，包括试验报告、隐蔽工程验收记录、工程质量检查记录、测量资料、开工报告、竣工报告、材料、构件、设备质量合格证、试车合格证书、记录文字资料、竣工图纸等，验收标准为钢政办发〖2008〗42号文件《鞍山钢铁集团公司建设项目（工程）档案管理办法》。

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5.3.2.2施工单位必须按照集团公司档案管理文件要求编整竣工图和竣工资料。在工程竣工验收后，及时向能源动力厂档案管理部门移交。 5.3.2.3作业区档案管理部门严格审查移交的资料和图纸是否完整，符合归档规定后出具证明，施工单位接此证明后才能办理决算手续。没有档案管理部门的验收手续，不能给施工或制造单位结算工程质保金。 5.3.2.4生产技术室负责审查、签定归档的图纸资料，对图纸资料的准确性和完整性负责。

5.3.2.5图纸资料归档的具体步骤按能源总厂《设备档案管理实施细则》执行。 5.4项目审计

工程竣工后，由设备管理室组织整理完各类资料记录，交固定资产管理员，由固定资产管理员办理工程决算手续，同时填报工程审计表，整理资料报集团公司审计部，对工程进行审计。审计报告下达后，设备管理室组织各专业人员负责对审计报告中提出的问题进行落实整改，由固定资产管理员会同财会人员办理固定资产增值手续。 5.5项目后评价

在项目负责人组织下，设备管理室负责按公司职能部门要求进行项目后评价工作，形成《项目自我总结评价报告》上报投资规划部。 6检查与考核

6.1本细则由设备管理室负责解释。

6.2 设备管理室对本细则的执行情况进行监督、检查和考核。