一、总则
1.1、为了加强公司对员工出差的管理，细化员工差旅费报销标准，结合相关财务制度及公司实际情况,特制定本制度；
1.2、员工出差是指员工离开工作地区,进行与公司业务相关的活动，根据出差目的地不同,分为国内出差和国外出差，根据公司目前情况,本制度所指出差均为国内出差;
1。3、本制度适用于芜湖诚拓汽车零部件有限公司.
二、部门职责
2.1、财务部负责差旅费报销;
2。2、行政部负责出差火车票和机票的预定； 2。3、各部门负责本制度的执行。
三、出差及报销程序
3。1、目的地分类标准 序号 1 2 3 分类 A B C 国内一线城市： 国内二线城市: 国内三线城市：除一线、二线城市外的所有国内城市 说明 3.2、往返大交通
3。2.1、标准：
长/短途汽车 序号 级别 飞机 火车 其他交通工具 1 2 总经理 各部门经理/副经理/主管 3 其他员工 不限 不限 不限 不限 1、大交通方式应选择最经济舱 硬席/二等座 经济舱（需报总经理同意） 硬席/二等座 不限 经济、最便捷的方式； 2、飞机票费用如低于其他费用的，可直接选择飞机。 3。2.2、当飞机票费用(含燃油费、机场建设费）低于火车或其他交通费用时，主管级以下员工可直接选择乘坐飞机（报销时应说明火车和机票折后价格的对比），并最终以行政部确认的机票和火车票为准；
3。2.3、团体出差，长途交通及其他交通费用一律集体买单，凭有效单据实报实销; 3。3、餐费报销标准:
3。3.1、员工出差期间,应选择包含早餐的酒店，或在酒店内用早餐,早餐费用可包含在住宿费用中，因此不另予报销；
3。3。2、员工出差、团体出差，集体就餐,集体买单，集体就餐标准参照3。3。3的标准,超出部分个人分摊，一律凭有效票据审批后报销；
备注 3.3。3、出差出发或返回（指到达出发城市）当天的餐费报销计算如下： 序号 1 2 3 4 其他员工 芜湖市以外 芜湖市 总经理 区域 中 25 15 晚 30 20 55 35 级别 餐费补助 实报实销 餐费标准 合计 注：出差客户办理业务就餐以客户食堂为主. 3。4、住宿费用报销 3.4。1、住宿标准
各类地区住宿费用标准 序号 1 2 总经理 其他员工 300 级别 A B 实报实销 200 160 C 3.4。2、经理级以下（含经理级）2人或多人同行出差，必须安排同性别的2人住一标准间,报销保准从高报销； 3。5、除大交通外其他交通费用标准：
3。5.1、员工往返机场,在公司不能派车的情况下，应乘坐机场大巴或换乘其他交通工具，但以下情况,可以乘坐出租车:
3。5.1。1、由于赶乘早9：00之前航班或其他特殊情况需乘坐航班；
3.5.1.2、晚上21:30后到达目的地，下机后当地机场已无往来市内的公共交通; 3。5。2、员工出差期间市内交通费用应遵循节约原则，以乘坐市内交通为主,尽量控制出租车费用，尤其是长距离高额的出租车费用; 3.5。3、员工出差期间的交通费用实报实销； 3.7费用补充说明：
3.7。1、员工出差补贴标准为30元/天（芜湖本市除外）,凭出差申请单计入当月工资.
3.7。2、员工出差期间适逢国家法定节假日在交通旅途中度过,或上级有明确安排员工需在法定节假日工作时间，按加班计考勤，除此之外员工在出差期间一般不报计加班；
3。7。3、员工出差必须提前申请，并填写《出差申请表》,员工填需将出发及回程的时间填写完整,经相关权责人员审核、批准后方可出差；
3。7。4、员工出差期间,必须严格按照审批时间执行,如需因工作需要延长，应先与主管领导沟通，待主管领导同意后,方可实行,并在出差回到公司后，重新填写《出差申请表》并重新审批；
3.7.5、员工出差如需借支的，凭审批后的《出差申请表》填写《借条》. 3。7.6、员工出差归来后,应在7天内进行费用报销申请，所有费用按现有的费用报销程序进行报销；
3。7。7、员工出差机票由行政部负责预定，费用统一由行政部报销，员工报销时需扣除机票费用，住宿费用由员工自行在酒店前台结算；
3。7。8、员工出差期间非因公需要参观、游览或因私事而绕道增加的一切费用均由个人承担，额外增加的时间若非节假日或休息日，作为事假处理; 3.7。8、报销出差费用时，需提供合理票据，具体如下：
3。7。8。1、酒店住宿发票需提供酒店入住清单，明确入住人姓名、入住时间及入住酒店期间发生的费用，酒店发票金额需和酒店入住清单金额一致,住宿费用不得单晚超标，不得累计均衡报销,单晚超标部分由个人自行承担； 3。7.8。2、大交通费用需提供相应单据，乘坐飞机需提供登机牌； 3。7。8.3、其他交通费用发票需注明往返地点；
3。7.8。4、任何差旅报销发票必须加盖清晰的收款公司发票印章，且注明正确的公司抬头（芜湖诚拓汽车零部件有限公司）,否则，一律视为无效票据不予报销; 3。7。8。5、员工因个人原因造成的退、改票费用不予报销；
3.7.8.6、所有因客观原因无法提供发票的费用,需在报销时解释原因并经相关权限人员签字审核后方可报销;
3.7。8。7、公司有权要求员工对任何有疑问的票据做出解释，并决定是否报销； 3。7。8。8、凡员工乘坐大交通出发时间（含乘坐市内交通工具的时间）在公司上班之后的,须从公司出发，返程抵达繁昌的（含乘坐市内交通工具的时间),须回公司上班.
四、附则
4.1、本制度由财务部和行政部负责解释;
4。2、本制度自 2016 年 6 月 1 日执行。
附件一、差旅费审批流程及注意事项
审批流程
1、出差人员填制费用报销单--直属领导审核--财务人员审核-总经理审批-—出纳结算付款。直属管领导应对差旅费报销的真实性、合理性负全面责任。 2、财务人员按规定对报销手续、预算额度、票据合法性、真实性、出差标准进行审核并对此负责。 差旅费注意事项
1、员工报销时按财务部门规定填制报销单据，附原始票据(包括出差申请、机票(明折明扣票)、火车票、汽车票、船票、住宿发票、过路费、过桥费)等，无本人姓名的原始发票须在背面签名。
2、出差补助天数=出差返程日期-出差出发日期；
3、须按财务规定取得并填写真实合法的凭证。对项目填写不完整或字迹模糊不清的不予报销；对涂改、伪造或变造原始票据、虚报出差天数的，不予报销。 4、超标乘坐交通工具的，其交通费的报销,按其应乘坐的交通工具类别计算报销金额，超额部分自行承担. 借支规定
1、差旅费借款采取\"前账不清、后账不借”的原则
差旅费报销填报单则,由主管会计根据员工已批准的出差申请进行审核; 2、借支额度按个人借支额批准出差时间×住宿限额生活补助标准×50％+交通工具费用核定，并结合出差实际情况国内长途出差最高不超过4000元/人次，短途短期不借支差旅费;
3、差旅费借款须在出差返回后5个工作日内报销冲账，在5个工作日内未归还的，从其当月薪资中扣还
附件二、出差申请单
芜湖诚拓汽车零部件有限公司
出差申请单
申请时间:
部门 出差人 姓名 职务 代理人 部门 职务 代理人签字
出差 事项
暂借旅 费(元） 出差地点 审批人 出差时间 财务 主管 起 年 月 日 . 止 年 月 日
部门 主管 申请人
附件三、领款凭证
领款凭证
领款部门名称 年 月
日
审批意见
领款原因 审批人签章: 金额(大写) ￥ 领款人
财务主管： 出纳:
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